Как заполнить декларацию по УСН

[enacharkin]

Все понятно.
Т.е. нет никакого указания, письма или постановнения по этому поводу ?

[enacharkin]

Все понятно.
Т.е. нет никакого указания, письма, постановления по этому поводу?

[Аноним]

Господа, подскажите пожалуйста как мне лучше поступить. Списал в расход в III кв то что надо было списать только в IV, соотв. уплатил меньше аванс (надо было 5800, я уплатил 3500). Сайчас добил КУДиР - и получилось, что если делать правильно то в IV кв образуется убыток в 1000р и в декларации мне уже надо заполнять сумму к уменьшению (строка 070). В связи с этим всем думаю как лучше сделать. Боюсь что если делать правильно налоговую может заинтересовать моя персона, сами по себе пени страха не внушают. А неправильно не так легко - либо откровенный фуфел писать, записей не много, всё как на ладони - но вопрос будет ли проверка с доходом 120 тыс в год и оборотом 800...

Ваш МаксМК, не могу залогиниться(

[галава германа]

enacharkin, по какому поводу-то?!
по поводу отсутствия необходимости
приложения к декларации копий документов,
подтверждающих уплату страховых взносов?!

не исключено, что есть
можете и сами отправить запрос,
и будет у вас письмо с ответом

[Дея]

Подскажите пожалуйста! (Похоже уже туплю)
ИП оплатил 30 апреля 2010 г. всю сумму фиксированного платежа в ПФР и ОМСы за год 11100 р. (ИП зарегистрировался в феврале)
Как уменьшаю авансовый платеж по налогу ? За полугодие на сумму взносов, приходящихся на февраль-июнь? А затем за 9 мес? Или на всю сумму уплаченных за год взносов в первом полугодии? Исчисленный авансовый платеж по налогу за полугодие 30000 р.

[Storn]

Дея, тут все уже за год считают, а у вас всё полугодие......

[Дея]

Так я годовую и заполняю. Туплю с уменьшением на сумму взносов в фонды по строкам 040, 050

[галава германа]

Как уменьшаю авансовый платеж по налогу ?
За полугодие на сумму взносов, приходящихся на февраль-июнь?
А затем за 9 мес?

ст. 346.21 НК РФ

Сумма налога (авансовых платежей по налогу), исчисленная за налоговый (отчетный) период,
уменьшается указанными налогоплательщиками на сумму страховых взносов ... ,
уплаченных (в пределах исчисленных сумм) за этот же период времени ...

Или на всю сумму уплаченных за год взносов в первом полугодии?

нэт

[галава германа]

enacharkin, у вас личные сообщения отключены, отправить не могу
пример по теме: http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=403757

[Дея]

[QUOTE=галава германа;53262855]


Спасибо за ответ.Можно "потошнить" еще раз с цифрами? Доходы 1 кв.100000,00, за полугодие 500 000,00, за 9 мес. 700 000, год 1 000 000.
Авансовый платеж за 1 кв. (строка 030) 6000,00 р. (100000 х 6%) ,за полугодие (строка 040) ,30000,00 - 5045 (11100:11 мес х 5 (фев-июнь)=24945 ,00. Строка 050 42000-8072 (11100:11х8 мес)=33928?
Правильно?
Строка 260 = 60 000, стр.280 11100,00. тогда 060=14972?

[галава германа]

5045 (11100:11 мес х 5 (фев-июнь)
8072 (11100:11 х 8 мес)
стр.280 11 100,00

ИП оплатил 30 апреля 2010 г. всю сумму фиксированного платежа
в ПФР и ОМСы за год 11100 р. (ИП зарегистрировался в феврале)

для начала, почему 11 100, когда

взносы = [4 330 * 23,1% * 10 мес] + [(4 330 / 28 дней февраля) * 23,1% * Z]

где Z - кол-во дней существования ИП в феврале, с учетом дня рег-ии
см. пример расчета: Стоимость страхового года

* и с платежом налога за первый квартал не опаздывали, до 25 апреля уплатили?

[Дея]

Авансовые платежи оплатили вовремя. Взносы я для форума округлила, чтобы проще считать, а в декларации все укажу как рассчитал ПФР, так и оплатили.Спасибо огоромное!

[Greydog]

а при УСН доходы минус расходы (15%) в платежном порученни в назначении платежа что писать?
это: "Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов за первый квартал 2011"
или как? подскажите пожалуйста

[галава германа]

Авансовые платежи оплатили вовремя.
Взносы я для форума округлила, чтобы проще считать

примем для расчета взносы = 11 002,53
(будто ИП зарегистрирован 01 февраля [4 330 х 23,1% х 11 мес]), тогда:

030: 6 000
040: 24 999 = 30 000 - 5 001 (4 330 х 23,1% х 5 мес = 5 001,15)
050: 39 998 = 48 000 - 8 002 (4 330 х 23,1% х 8 мес = 8 001,84)
060: 8 999 = 60 000 - 11 003 - 39 998

240: 1 000 000
260: 60 000
280: 11 003

перепроверьте

[галава германа]

Greydog, если у вас такой вариант влезет - пишите

не принципиально

[Vict43]

Добрый день! Помогите, пожалуйста, нужно уточнить информацию.
Как правильно считать Стр.280 декларации - взносы в ПФР и ОМС за ИП (фиксированный платеж 12002р.) плюс взносы в ПФР и ФСС за работника?

[fpokorp]

У меня вопрос не по 2 и 3 странице, а по 1й

1. Что ставить в пустых клетках? прочерки или оставлять пустыми?
2. Что такое "по месту нахождения (учета) (код)" как заполнять?
3. Поле "Стр" заполнять как ? 001 --1 1-- просто 1 справа или слева?
аналогично номер корректировки?
4.нужно ли указывать документ если посылаешь по почте?

хорошо бы ссылку на образец заполнения годовой декларации для ИП 6%

ИМЕННО 1го листа

[галава германа]

1-3. см. Инструкцию

4. нужно ли указывать документ если посылаешь по почте?

что-что?

[галава германа]

Как правильно считать Стр.280 декларации -
взносы в ПФР и ОМС за ИП (фиксированный платеж 12002р.)

только 12 003

плюс взносы в ПФР и ФСС за работника?

п. 3 ст. 346.21 НК РФ

[fpokorp]

Спасибо

[kadavr]

Подскажите, как заполнить декларацию УСН за 2009 год - КБК надо писАть 2009 года? или новые?

[Аноним]

Всем привет! перечитал тему, инструкции, вроде все заполнил, но один момент меня очень смущает...боюсь ошибится в рассчетах

Итак, ИП 6% доходы, декларация за 2010 год.

Строка 030 - 1251
Строка 040 - 1627
Строка 050 - 2527

Строка 240 - 55619
Строка 260 - 3337 (55619*6%)

Все взносы в ПФР и т.д. оплачивал единовременно, в 4 квартале, за весь год.

Поэтому строка 280 = 1668 (строка 260/2)

В этом случае по рассчетам у меня получилось:

Строка 070 = 858 руб

Так ли это или я где-то сильно ошибся?

Если так, то платить ничего не надо?? А когда мне можно будет учесть эту переплату? В сл. рассчете за 2011 год? или в любом авансовом платеже?

Заранее большое спасибо и прошу прощения за беспокойство...

[savenko]

Здравствуйте!
Вопрос по 230 строке (Я ИП на УСН 15%, без работников). Как ее рассчитывать если в 2009 году был убыток в размере 22000руб? И еще вопрос не относящийся к теме маленько. Могу ли я всю сумму за 2010 г по уплате в Пенсионный фонд (4 платежа) поставить в расход в КУДИРе?

[sveta1460]

Помогите! У меня в 1с 7.7 в книге ДиР не проставляются расходы, доходы есть, а расходы пустая колонка.

[Ночной Г]

Так ли это или я где-то сильно ошибся?

Все так.

Если так, то платить ничего не надо??

Не надо.

А когда мне можно будет учесть эту переплату? В сл. рассчете за 2011 год? или в любом авансовом платеже?

В том отчетном/налоговом периоде в котором получите решение о зачете налога.
http://www.klerk.ru/cons/ziborova/215989/

[Ночной Г]

Вопрос по 230 строке (Я ИП на УСН 15%, без работников). Как ее рассчитывать если в 2009 году был убыток в размере 22000руб?

Стр.210 - сумма доходов за год из Раздела 1 Книги учета ДиР
Стр.220 - сумма расходов за год из Раздела 1 Книги учета ДиР плюс разница минимального и расчитанного в общем порядке налога за 2009 год из стр.030 Справки к Разделу 1 Книги учета ДиР.
Стр.230 - сумма убытка за предшествующие отчетному десять налоговых периодов (от 0 до стр.010 Раздела 3 Книги учета ДиР), но не более разницы стр.210 и стр.220

И еще вопрос не относящийся к теме маленько. Могу ли я всю сумму за 2010 г по уплате в Пенсионный фонд (4 платежа) поставить в расход в КУДИРе?

Можете, если взносы уплачены в 2010 году.

[Аноним]

Все так.

Не надо.

В том отчетном/налоговом периоде в котором получите решение о зачете налога.
http://www.klerk.ru/cons/ziborova/215989/

Огромное вам спасибо!

[Аноним]

Здравствуйте! Очень прошу Вас помочь!
Зарегистрирована ИП 17.04.2010. УСНО доходы - расходы 10%
2 квартал: доходы 0, расходы 14135, авансовые платежи 0
3 квартал: доходы 16346, расходы 35140, авансовые платежи 0
4 квартал: доходы 268161, расходы 128428
за год: доходы 284507, расходы 177703, база для уплаты налога 106810, заплатила налог 10680.
Теперь мучаюсь с декларацией:
1.строка 020 - тот КБК, на который заплатила за год?
2. 030,040,050 прочерки?
3. 060 - 10680?
4. 080,090 - надо КБК и суммы для минимального налога или ничего не писать?
5. 280 ничего писать не надо? это для 6%?
Заранее очень признательна за помощь.

[Аноним]

А ещё такой вопрос в платёжке для уплаты налога нужно указывать ОКАТО местонахождения налоговой? И что делать, если был указан неправильный ОКАТО? Платёж потерялся навсегда?

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста. В декларации целые суммы нужно указывать, без копеек?