УСН и ЕНВД как быть???

[Scarlett2000]

У нас услуги экспедиторские услуги на 6 % ООО. Директор решил взять машину в аренду у себя же ,как физ лица, нанять водителя и осуществлять улуги грузоперевозки. Как это будет выглядеть по предприятию???
Как я понимаю с услуг экспедиторских 6 % платили так и платим и сдавать декл., с ЕНВД тоже платить вмененку. нормально ли это будет???
и как я понимаю с з/п водителя платить 14 % ПФР и не брать этот ПФР в рачет уменьшения УСН на 6%??
Я правильно понимаю???? Есил не так поправте меня??? Стаким первый раз сталкиваюсь.

[bipol]

Обычное дело - совмешение ЕНВД с УСН или ОСН - это нормально.

14% ПФР с з/п водителя будут браться в расчет уменьшения ЕНВД (не УСН).

Отличие состоит в том, что на УСН вы можете не вести бух учет, в то время как ЕНВД - должны, а при совмещении вы должны вести раздельный учет, т.е. бух учет в разрезе двух видов деятельности - по каждому считать доходы и расходы, для того, чтобы общие расходы делить пропорционально выручки от каждого налогового режима. Обычное дело.

[H e l`g a]

Отличие состоит в том, что на УСН вы можете не вести бух учет, в то время как ЕНВД - должны

А не наоборот разве?

а при совмещении вы должны вести раздельный учет, т.е. бух учет в разрезе двух видов деятельности - по каждому считать доходы и расходы, для того, чтобы общие расходы делить пропорционально выручки от каждого налогового режима. Обычное дело.

А какие должны быть пропорции?

У меня с этого месяца возникнет та же проблема совмещения ЕНВД и УСН. Не могли бы вы ответить на несколько вопросов?
Мы пока ИП. Розничная торговля. ЕНВД. Сейчас образовывается ООО с УСН (6%) - будет агенство недвижимости. И переведем на ООО розничную торговлю. ИП прекращаем. Прочитала тему о том что сдавать для УСН и ЕНВД. Не пойму одного. Зачем организации на ЕНВД сдавать Бух. баланс и Отчет о прибылях и убытках?

[Andyko]

Не пойму одного. Зачем организации на ЕНВД сдавать Бух. баланс и Отчет о прибылях и убытках?

Нужно вначале определить, на УСН организация или на ОСН.

[H e l`g a]

Розница на ЕНВД, а недвижимость на УСН (6%). Общая вообще не рассматривалась.

[Andyko]

Организации, применяющие УСНО в целом, освобождены от ведения бухучета, даже если некоторые её виды деятельности должны облагаться ЕНВД.
P.S. Уменьшите подпись, пожалуйста.

[H e l`g a]

Т.е. если бы мы были ООО только на ЕНВД, то 1-ю и 2-ю форму сдавать надо было бы? А т.к. мы на УСН с добавлением ЕНВД, то не надо?

[Andyko]

Да. Правда, налоговики могут возражать.

[H e l`g a]

Спасибо.

А насчет пропорций можно узнать?

[bipol]

Организации, применяющие ЕНВД, не освобождены от ведения бухучета, даже если некоторые виды деятельности должны облагаться по УСН.

[Andyko]

bipol, приведите перечень видов деятельности, которые должны облагаться УСН тогда.

[bipol]

Все, что не попадают под ЕНВД по закону субъекта РФ.
(предполагается, что хозяйствующий субъект применяет ЕНВД и УСН)

[Andyko]

Т.е. перечня нет.
И Вы все равно не видите принципиальной разницы между
переходом налогоплательщика с одной системы на другую
и
применением спецрежима для некоторых специфичных видов деятельности при соблюдении ряда условий?

[H e l`g a]

Эм...

Это я писала.
Andyko, bipol, вы меня совсем запутали...

[Andyko]

H e l`g a, не обращайте внимания на дискуссию после восьмого сообщения

[Осинка]

Все, что не попадают под ЕНВД по закону субъекта РФ.
(предполагается, что хозяйствующий субъект применяет ЕНВД и УСН)

bipol, у модераторов на этот счет свое особое мнение...

[Andyko]

Осинка, модерирование здесь совершенно ни при чем.

[H e l`g a]

Дело ясное, что дело тёмное...

[bipol]

Существует мно-во видов деятельности. Из него следует исключить те, что перечислены в местном законе об ЕНВД.

В чем проблема?
Наше видение задачи или мнение Минфина?

[Над.К]

bipol, вопрос о том, надо ли вести бухучет при УСН и ЕНВД затерт на форуме до дыр.
H e l`g a, у Вас есть два варианта - следовать мнению Минфина (и налоговой), Осинки, bipolа или здравому смыслу. Который говорит, что организация находится на УСН и только отдельные виды деятельности попадают под ЕНВД.

[H e l`g a]

вопрос о том, надо ли вести бухучет при УСН и ЕНВД затерт на форуме до дыр.

И к чему пришли? Видела я эти жаркие споры... Но главное похоже упустила.
А вообще, что в данном случае понимается под словосочетанием "вести бухучет"? Глупый вопрос. Но может я в корне чего-то не понимаю...

[Над.К]

И к чему пришли

Каждый остался при своем мнении. Поэтому выбирать Вам. Поговорка, что в спорах рождается истина далеко не всегда верна

А вообще, что в данном случае понимается под словосочетанием "вести бухучет"

А что, у нас есть масса вариантов? Вы знаете различные варианты российского бухучета у коммерческих организаций?

[Осинка]

bipol, вопрос о том, надо ли вести бухучет при УСН и ЕНВД затерт на форуме до дыр.
H e l`g a, у Вас есть два варианта - следовать мнению Минфина (и налоговой), Осинки, bipolа или здравому? смыслу. Который говорит, что организация находится на УСН и только отдельные виды деятельности попадают под ЕНВД.

[bipol]

В конкретном случае совмещения УСН и ЕНВД, а также в ООО при намерении выплачивать дивиденды, бухучет ведется не для сдачи баланса, а как единственный способ учета и расчета необходимых показателей.

Пусть у вас УСН и ЕНВД и вы намерены выплатить дивиденды. При этом у вас есть общие расходы - аренда, комуналка, з/п администрации, и т.п.

1. По бухучету вы определяете валовый доход от УСН и ЕНВД, например, 100000 от УСН и 200000 от ЕНВД. Сумму общих расходов делите пропорционально выручке: на УСН относите 1/3 общих расходов, на ЕНВД - 2/3. "Относите" - означает составление бухгалтерской справки, в которой приводите расчет и конкретные цифры. Баланс, форму 2 и Расчет налогов по ОСН при этом не делается.

2. По УСН и по ЕНВД вы расчитали и заплатили налоги. Вычислить прибылдь (доход) после налогобложения возможно только в бух учете. По кокончании года опять составляется бухгалтерская справка в который вы для учредителей определяете сумму прибыли (дохода) после налогобложения. Эту сумму они своим решением вправе направить целиком или частично на выплату дивидендов, с который до момента выплпаты следует удержать и уплатить в бюджет 9% НДФЛ (для резидентов).

В общем, логика ясна. Бухучет не для налоговиков, а как основа для правильного принятия решений.

[Andyko]

bipol, согласен. Но я не понимаю, почему Вы не видите противоречия этой логики с #10.

[Scarlett2000]

Это тема хоть исетрта до дыр, но споры эта тема всегда вызыват. после всего изученного, решли. Разделить виды деятельности УСН на ООО , ЕНВД на ЧП, чтоб избежать многих спорных вопросов. А еще как выясними ЕНВД у ЧП не надо вести бух учет, а плати только вмененку и все, как мы поняли. мы решили сделать ЧП взять машину в аренду у ф.л. и заниматься грузоперевозками по расч. сч., естественно водители будут оформены на работу с уплатой налогов. Пф пойдет в уменьшение ЕНВД.
Только остался один вопрос, как я понимаю, если нет ведение первиски по ЧП, то как налоговая сможет проверить, со скальки мы машинами работает, мы ведь можем взять не одну машину, а платить вмененку по одной, естественно, что нам-то будут перечислять по всем машинам????
вот это для нас загадка???

[Над.К]

Scarlett2000, а кто сказал, что у ИП не ведется первичка? Договоры на перевозки должны быть,. роме того, должны быть договоры на аренду машин, вот по ним и будет считаться ЕНВД. Да и зарплатная первичка вся должна быть (раз на работу нанимаете водителей) + кадровый учет

[Аноним]

А какое значение К1 и К2 при ЕНВД?

[Andyko]

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=146963

[Scarlett2000]

Scarlett2000, а кто сказал, что у ИП не ведется первичка? Договоры на перевозки должны быть,. роме того, должны быть договоры на аренду машин, вот по ним и будет считаться ЕНВД. Да и зарплатная первичка вся должна быть (раз на работу нанимаете водителей) + кадровый учет

про кадровый учет ни кто не возражает. Как мне сказали при ЕНВД ИП не ведет бух. учет, а ведет только ООО.