Как списать деньги?

[Xana]

Ден. средства выданы в подотчет, никакими расходами подтвердить не получается. Т.е. получается что они висят в подотчете уже довольно долгое время. Как их можно списать без потерь, имею в виду без затрат.
Подскажите кто может!

[mvf]

Подарить подотчетнику и удержать НДФЛ

[Glaim]

Верните в кассу и выдайте в тот же день кому-нибудь по договору займа.

[Xana]

Займ должен быть процентным, иначе материальная выгода. И как его потом возвращать, если денег реально уже нет?

[mvf]

Займ должен быть процентным, иначе материальная выгода.

Нет никакой материальной выгоды.

если денег реально уже нет?

Ну не возвращайте.

[Andyko]

И как его потом возвращать

из з/п.

[Xana]

а как это все оформить, чтобы потом проблем не было?

[mvf]

Приказ по организации и
71 - 68.НДФЛ
91 - 71

[Bukovka]

Если сотрудник еще в штате:
1) Вернуть день в кассу и в тот же день выдать под отчет другому сотруднику.
2) Удерживать частями (если сумма приличная) из з/п этого сотрудника.
Если сотрудник уволен - списать убыток за счет чистой прибыли (Д 99 К 71)

[Xana]

я имею в виду, что мы выдали к примеру займ на 1000000. Его же все равно когда-то надо вернуть. На каких основаниях его можно списать?

[mvf]

На каких основаниях его можно списать?

Что такое "списать"? Если подарить - см. #2 и #8

[Xana]

я конечно извиняюсь, может чего не понимаю, но вот реальная ситуация - висит 1000000 в подотчете. Его конечно можно подарить сотруднику, но тогда придется платить НДФЛ, не хочется конечно. А если займ, так сотрудник должен же его вернуть. Как сделать так, чтобы минимизировать расходы, а лучше вообще ничего не платить?

[mvf]

Как сделать так, чтобы минимизировать расходы, а лучше вообще ничего не платить?

По правилам форума предлагать работу киллерам запрещено!

[птенец]

если бы речь шла не о такой большой сумме -то можно составить ав отчет к которому вместо документов приложить обяснителдьную подотчетника о том что деньги были потрачены ту да то и туда то, документы потерял.Гена утверждает данный отчет. Расходы не учитываем в налоге на прибыль.
а так согласна с mvf,

предлагать работу киллерам запрещено

[Jewеl]

Аналогичная ситуация с подотчетом. Как решать не знаю, уже голову себе сломала, прокручивая разные варианты. Давайте реально обсудим, тема актуальная очень...

[twix]

По правилам форума предлагать работу киллерам запрещено!

очень оригинально

[LissaR]

Нет никакой материальной выгоды.

Как же нет материальной выгоды? Если беспроцентный займ физ. лицу - то материальная выгода начисляется (ст.212 НК)

[Бухгалтер поневоле]

начислить мат.выгоду в пользу физлица нельзя.
НДФЛ с матвыгоды должен заплатить сам физик, т.к. источника выплаты самой матвыгоды нет, а из собственных средств предприятию платить НДФЛ запрещено. НДФЛ с матвыгоды перечисляется на основании письменной доверенности физика.
Нужно только сообщить о таком доходе в справке НДФЛ-2 в налоговую, а перечислять налог не нужно.

По поводу как списать деньги, так повесьте на подотчетника и взыщите из зарплаты, выплатив ем на эту сумму меньше.

[Аноним]

с 2006 г. налоговые органы считают, что организация является налоговым агентом при выдаче займов физическим лицам
материальная выгода должна рассчитываться одновременно с погашением физлицом займа по договору, но не реже чем 1 раз в год
письмо МФ РФ от 31.05.2006 № 03-05-01-04/140

[jul-2000]

НДФЛ с матвыгоды должен заплатить сам физик

НК говорит иное. Фирма является налоговым агентом.

[LissaR]

начислить мат.выгоду в пользу физлица нельзя.
НДФЛ с матвыгоды должен заплатить сам физик, т.к. источника выплаты самой матвыгоды нет, а из собственных средств предприятию платить НДФЛ запрещено. НДФЛ с матвыгоды перечисляется на основании письменной доверенности физика.
Нужно только сообщить о таком доходе в справке НДФЛ-2 в налоговую, а перечислять налог не нужно.

Физик все равно обязан будет заплатить НДФЛ с матвыгоды, не так ли? И без разницы, кто перечислит деньги - он или налоговый агент.

[alexey_z]

Фирма платить НДФЛ по матвыгоде без нотариальной доверенности не имеет право.
Обязанность уплатить НДФЛ лежит на физике.
Предлагают "списать" деньги путем вычета из ЗП неотчитанной суммы подотчетных средств.

[jul-2000]

alexey_z, ссылочку на законодательство, плизззз!
А про нотариальную доверенность откуда фантазия?

[Andyko]

jul-2000, про фантазии тут было

[Оксана-Камчатка]

Аналогичная ситуация с подотчетом. Как решать не знаю, уже голову себе сломала, прокручивая разные варианты. Давайте реально обсудим, тема актуальная очень...

Присоединяюсь: такая же "ситуевина"...

[К_Алина]

Мы оформили договор займа с одним из контрагентов (ИП), перед которым у нас была кредиторская задолженность. Потом провели взаимозачет. Но это было в прошлом году, когда НДС гонять не надо было. И подобного контрагента может не быть, но как вариант

[login75]

Присоединяюсь: такая же "ситуевина"...

смотря какая сумма...
попробовать оформить как покупка каких-либо "услуг из воздуха". например консалтинговые/маркетинговые услуги. склепать документы.
если есть машины - попробовать подсобрать бензиновые чеки на эту сумму.

[СМЭ]

mvf

Хаnа А как вообще такое случилось, что вы выдали такую суммму в п/о ?
Выдали директору и он расписался в РКО?!

[СМЭ]

Ищите причину почему так произошло, кто выдал, для чего и потом конкретно по ситуации нужно поступать.
А так получается игра "как украсть миллион".

[Оксана-Камчатка]

смотря какая сумма...
попробовать оформить как покупка каких-либо "услуг из воздуха". например консалтинговые/маркетинговые услуги. склепать документы.
если есть машины - попробовать подсобрать бензиновые чеки на эту сумму.

Сумма - 700 т.р. В этом все и дело... Директор снял поступившую выручку в банке и оформил себе в подотчет (истратилось на личные нужды). А теперь висит Дт задолженность, с которой надо что-то решать...