Странное требование из налоговой

[Анна_16]

Добрый день. Получили странное требование из налоговой :
В соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации Вам необходимо представить в течение 5 дней со дня получения настоящего Требования следующие необходимые документы за период с 01.01.2014 по 31.12.2015 относительно сделок со следующими контрагентами:.....
и предоставить:
Пояснительная записка
1. описание сделок, их условий, включая описание условий и сроков осуществления платежей по каждой сделке.
2. Информацию о конкретных физических лицах, которые подписывали документы по сделкам, о функциях ФЛ и о принимаемых ими рисках.
3. Информацию о конкретных обстоятельствах исполнения сделок и методах, использованных по определению цены.

Что именно они хотят не понимаю, как отписываться тоже не знаю.

Помогите пожалуйста, если у кого было такое требование.

[понаехавший Тут]

Ищут однодневки -прокладки среди поставщиков (посредников, субподрядчиков, агентов и т.п.). Возможно что кто то из перечисленных фирм убыточен, не сдает налоговую отчетность, предъявляет много вычетов или вообще пытается что то получить ИЗ бюджета. Отписываться просто : прилагаете копии договоров, счетов-фактур, накладных или акты вып.работ

[Анна_16]

По запрашиваемым документам понятно, не понятно что именно и как писать пояснительную записку

[ZZZhanna]

что именно и как писать

надо написать, что товар фактически получен/работы выполнены/услуги оказаны, документы подписаны реальными людьми, которых кто-то видел из ваших сотрудников и кто-то общался и т.п.
Не зная сути ваших сделок, трудно дать более конкретный совет.

[понаехавший Тут]

К вам личные сообщения не доходят ибо видно вы их часто применяете.
Ничего конкретного не пишите. Только "предоставляем документы по вашему требованию по прилагаемому реестру" Это они пусть в следователей играют, ловить вас пытаются, а вы считаете что все ваши контрагенты реальные, подписи директоров настоящие, первичные документы оформлены как надо ... Если окажется что то не так, то вам потом другим требованием конкретно что то сообщат, попугают, потребуют доплатить налог, сдать уточненку и т.п. А сейчас они пока сами не знают что ищут и ждут когда вы сами в чем-то признаетесь или допустите какую то ошибку, на которой вас подловят и отказаться от своих слов вам потом уже будет невозможно

[Lartchik]

А в требовании указано, в рамках чего такая проверка? Камеральная за какой период? По периоду с 01.01.2014 по 31.12.2015 срок камералки истёк...Или на статью 93.1 срок не распространяется?

[Анна_16]

написано за 2014-2015 год, а почему 01.01.2014 по 31.12.2015 истек?
я думаю они к выездной готовятся, потому что нашим партнерам такие же требования пояснительных пришли и все в панике, что писать.

[Старый ворчун]

По запрашиваемым документам понятно, не понятно что именно и как писать пояснительную записку

в требовании должно быть указано, какое мероприятие налогового контроля проводится.

[Аноним]

в требовании должно быть указано, какое мероприятие налогового контроля проводится.

В соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации Вам необходимо представить в течение 5 дней со дня получения настоящего Требования следующие необходимые документы за период с 01.01.2014 по 31.12.2015 относительно сделок со следующими контрагентами:.....

Пояснительная записка
1. описание сделок, их условий, включая описание условий и сроков осуществления платежей по каждой сделке. 2. Информацию о конкретных физических лицах, которые подписывали документы по сделкам, о функциях ФЛ и о принимаемых ими рисках. 3. Информацию о конкретных обстоятельствах исполнения сделок и методах, использованных по определению цены.
Договор (контракт,соглашение)
-со всеми приложениями, изменениями, и дополнениями
Счет-фактуры
-реестр полученных счет-фактур
Акты выполненных работ (оказанных услуг)

По списку документов понятно, но что именно писать в пояснительной?

[Lartchik]

написано за 2014-2015 год, а почему 01.01.2014 по 31.12.2015 истек?

Если это камеральная проверка, то рамки камеральной проверки по НК - три месяца со дня предоставления налоговой декларации.

[ZZZhanna]

что именно писать в пояснительной?

я же написала в посте #4

[Lartchik]

В соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации

Да, по этой статье могут инфо требовать вне рамок проверки. А ZZZhanna правильно Вам написала про пояснения.

[Старый ворчун]

Да, по этой статье могут инфо требовать вне рамок проверки. А ZZZhanna правильно Вам написала про пояснения.

Статья 93.1. Истребование документов (информации) о налогоплательщике, плательщике сборов и налоговом агенте или информации о конкретных сделках

3. Налоговый орган, осуществляющий налоговые проверки или иные мероприятия налогового контроля, направляет поручение об истребовании документов (информации), касающихся деятельности проверяемого налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента), в налоговый орган по месту учета лица, у которого должны быть истребованы указанные документы (информация).

При этом в поручении указывается, при проведении какого мероприятия налогового контроля возникла необходимость в представлении документов (информации), а при истребовании информации относительно конкретной сделки указываются также сведения, позволяющие идентифицировать эту сделку.



===================
Приложение № 17
к приказу ФНС России
от 08.05.2015 № ММВ-7-2/189@
Форма по КНД 1165014

Поручение №
об истребовании документов (информации)

(дата)
На основании статьи 93.1 1 Налогового кодекса

Российской Федерации и в связи с

(наименование мероприятия налогового контроля, при проведении которого возникла
необходимость в представлении документов (информации)

///

[Анна_16]

Спасибо всем за помощь