конкретные вопросы по заполнению Уведомления по контролируемым сделкам

[MarusiaME]

есть фирма А (российская) которая закупала у зарубежных фирм Ф1 и Ф2 товар (инструменты) для перепродажи в России российским фирмам Р1 и Р2.
фирмы Ф1 и Ф2 подпадают под пункт 3 статьи 105 и сделки с ними являются контролируемыми, потому что реализовано более чем на 60 млн.р.
Впервые заполняю Уведомление о контролируемых сделках от имени фирмы А, пользуюсь Порядком заполнения, помогает, но совсем немного. Получается, что надо отчитаться по сделкам с этими двумя фирмами. В процессе заполнения возникло много вопросов:
1.Раздел 1А, пункт код строки 010 - не понятно Если у нас 2 контракта с фирмами Ф1 и Ф2, то порядковый номер сделки -1 но таких Разделов будет всего 2?
2.Раздел 1А, пункт 1 код строки 200 - ставлю 0 или я ошибаюсь и эти все сделки по фирме Ф2(например), по одному контракту считаю однородными???
3.Раздел 1А, пункт 2.1 -код стороны сделки, не пойму что указать: Покупатель-имея ввиду нас, фирму А, покупающую инструмент у импортной фирмы.,
или Продавец, имея ввиду Ф1 или Ф2, или опять же Продавец, но имея ввиду нас , фирму А продающую то что купили у Ф1 или Ф2?
4.Раздел 1А, Пункт 7 код строки 260 - количество участников сделки в моем случае 2 и разделов будет просто тоже 2? или 3?
или 5 -считая всех участников цепочки, в т.ч. наших покупателей?

пожалуйста, подскажите! Возможно что ответы на вот эти первые созревшие вопросы отсекут лишние и ненужные дальнейшие вопросы, их уже еще больше...

[MarusiaME]

И еще такой вопрос: а кто-нибудь может помочь, реально помочь заполнить это уведомление? Я потеряла неделю, надеясь на юристов которых нашла и за опред.плату наняла помочь нам, но они молодцы! помогли написать целое письмо, а остальное пообещали и потом отклепались, оперируя тем, что я бухгалтер а значит только я в курсе подробной инфы и мне и заполнять это, а они мне прислали Порядок заполнения (как будто я интернетом не умею пользоваться)... Но у меня даже наставница моя по бухгалтерии - не в теме, мне просто не у кого даже уточнить назревшие вопросы. Надежда только на Вас, форумчане!

[MarusiaME]

1.Раздел 1А, пункт код строки 010 - не понятно Если у нас 2 контракта с фирмами Ф1 и Ф2, то порядковый номер сделки -1 но таких Разделов будет всего 2?
2.Раздел 1А, пункт 1 код строки 200 - ставлю 0 или я ошибаюсь и эти все сделки по фирме Ф2(например), по одному контракту считаю однородными???
3.Раздел 1А, пункт 2.1 -код стороны сделки, не пойму что указать: Покупатель-имея ввиду нас, фирму А, покупающую инструмент у импортной фирмы.,
или Продавец, имея ввиду Ф1 или Ф2, или опять же Продавец, но имея ввиду нас , фирму А продающую то что купили у Ф1 или Ф2?
4.Раздел 1А, Пункт 7 код строки 260 - количество участников сделки в моем случае 2 и разделов будет просто тоже 2? или 3?
или 5 -считая всех участников цепочки, в т.ч. наших покупателей?
5. Раздел 2 заполняю на фирму Ф1 и Ф2? Значит их будет 2 всего?
6. Раздел 1Б, в стр.030 Полное наименование товара или можно прям кратко группу товара с одноименном кодом ТНВЭД?
7.Раздел 1Б, стр.050 - номер другого участника сделки - это кого имеется ввиду нумеруем? номер 1=Ф1 или 2=Ф2?
8.В Перечне предметов сделки Информация о товаре можно компоновать по коду ТН ВЭД? ну т.е. если одно и тоже по нескольким партиям и ДТ прошло или надо прям по каждой позиции...?

[MarusiaME]

1.Раздел 1А, пункт код строки 010 - не понятно Если у нас 2 контракта с фирмами Ф1 и Ф2, то порядковый номер сделки -1 но таких Разделов будет всего 2?
2.Раздел 1А, пункт 1 код строки 200 - ставлю 0 или я ошибаюсь и эти все сделки по фирме Ф2(например), по одному контракту считаю однородными???
3.Раздел 1А, пункт 2.1 -код стороны сделки, не пойму что указать: Покупатель-имея ввиду нас, фирму А, покупающую инструмент у импортной фирмы.,
или Продавец, имея ввиду Ф1 или Ф2, или опять же Продавец, но имея ввиду нас , фирму А продающую то что купили у Ф1 или Ф2?
4.Раздел 1А, Пункт 7 код строки 260 - количество участников сделки в моем случае 2 и разделов будет просто тоже 2? или 3?
или 5 -считая всех участников цепочки, в т.ч. наших покупателей?
5. Раздел 2 заполняю на фирму Ф1 и Ф2? Значит их будет 2 всего?
6. Раздел 1Б, в стр.030 Полное наименование товара или можно прям кратко группу товара с одноименном кодом ТНВЭД?
7.Раздел 1Б, стр.050 - номер другого участника сделки - это кого имеется ввиду нумеруем? номер 1=Ф1 или 2=Ф2?
8.В Перечне предметов сделки Информация о товаре можно компоновать по коду ТН ВЭД? ну т.е. если одно и тоже по нескольким партиям и ДТ прошло или надо прям по каждой позиции...?

попытка самой ответить:
1. не ясно
2. проясняется но не до конца понятно что в итоге получится
3. не ясно
4. не ясно
5. похоже их будет не 2 а столько сколько Разделов 1А и 1Б.
6. не ясно
7. надеюсь что это имеется ввиду именно фирма Ф1 или Ф2 (иначе вообще нет понимания)
8. по кодам ТН ВЭД наверное.

Очень жду каких-то ответов! не просто жду, а пробую, делаю, собираю информацию, но мне никак без помощи...

[MarusiaME]

Жаль, что никто не может попробовать ответить. Видимо слишком развернуто и тем непонятнее мои конкретные вопросы.

[Аноним]

фирмы Ф1 и Ф2 подпадают под пункт 3 статьи 105 и сделки с ними являются контролируемыми, потому что реализовано более чем на 60 млн.р.

Статья 105 не об этом.
Ф1 и Ф2 с вами взаимозависимы?

[MarusiaME]

Статья 105 не об этом.
Ф1 и Ф2 с вами взаимозависимы?

не взаимозависимые, но приравненные к ним.

[Аноним]

но приравненные к ним.

кем приравненные, и почему?
Нет взаимозависимости - нет контролируемой сделки.

[MarusiaME]

кем приравненные, и почему?
Нет взаимозависимости - нет контролируемой сделки.

ну к моему глубочайшему сожалению, это я уже 40 раз уточнила и точно выяснила, что они все же приравниваются (поставщик импортный зарег.в стране с льготным налогообл. - а сумма дохода по таким сделкам составила более 60 млн.р.)

[Аноним]

ну к моему глубочайшему сожалению, это я уже 40 раз уточнила и точно выяснила, что они все же приравниваются (поставщик импортный зарег.в стране с льготным налогообл. - а сумма дохода по таким сделкам составила более 60 млн.р.)

конкретную ссылку дайте на те куски НК, по которым "приравниваются"

[MarusiaME]

конкретную ссылку дайте на те куски НК, по которым "приравниваются"

есть три подпункта в пункте 1 ст.105.14, которые приравнивают не взаимозависимых лиц к взаимозависимым. У меня ситуация упомянутая в подпункте 3 этой статьи ну и превышение

[Аноним]

1. сделка 1 - с Ф1, сделка 2 - с Ф2 - если все сделки с каждой из них считаете однородными. Если не считаете - расписываете каждую из сделок с Ф1 и с Ф2 отдельно.
2. 0
3. речь идет о налогоплательщике, который заполняет уведомление, т.е. о вас, покупателе по сделкам
4. речь идет о сделке между вами и "нехорошим" продавцом. Дальнейшая судьба товара не имеет значения. Если бы в сделках между вами и Ф1/Ф2 были посредники, участников сделки было бы больше двух.
5. да
6. в п. 5.4 порядка заполнения ясно написано - согласно первичным документам
7. см. п. 5.8 порядка заполнения
вопрос 8 повторяет вопрос 6

[MarusiaME]

1. сделка 1 - с Ф1, сделка 2 - с Ф2 - если все сделки с каждой из них считаете однородными. Если не считаете - расписываете каждую из сделок с Ф1 и с Ф2 отдельно.
2. 0
3. речь идет о налогоплательщике, который заполняет уведомление, т.е. о вас, покупателе по сделкам
4. речь идет о сделке между вами и "нехорошим" продавцом. Дальнейшая судьба товара не имеет значения. Если бы в сделках между вами и Ф1/Ф2 были посредники, участников сделки было бы больше двух.
5. да
6. в п. 5.4 порядка заполнения ясно написано - согласно первичным документам
7. см. п. 5.8 порядка заполнения
вопрос 8 повторяет вопрос 6

спасибо! буду дальше разбираться...