не хотим показывать убыток

[angel70]

Добрый день, по итогам 1 кв.2014 у нас убыток, не хотим показывать его. думаю принять расходы по списанным запчастям в расходы будущих периодов, по приказу "в следствии возможного образования убытка и т.п..." вопрос:
1. списанные запчасти в расходы будущих периодов в течение какого срока мы должны принять в расходы, т.е. полное их списание с 97 счета должно у нас пройти:
а) единовременно (имеем ли право)? во втором квартале?
б) помесячно в течение 2 квартала, начиная с 1 аврпеля?
в) помесячно в течение 2014 года, начиная с 1 апреля?
Подскажите, может есть еще пути? увеличивать выручку тоже не можем, растет соответственно НДС

[mvf]

в расходы будущих периодов

Это не РБП.

[angel70]

это я понимаю, но если издать приказ " в соответствии с возможностью возникновения убытка по итогам квартала, перевести расходы по запчастям на убытки будущих периодов и списать в следующем квартале", примерно так.. ну а что делать? подскажите

[gnews]

в течение какого срока

Это ваши убытки за 1 квартал 2014 года. Тогда и показывайте.

[angel70]

Это ваши убытки за 1 квартал 2014 года. Тогда и показывайте.

ну пожалуйста подскажите, что еще можно сделать?

[Server56]

но если издать приказ

Затертую до дыр вдовицу считать девицей.
А что Вы так боитесь убытка за 1 квартал?

[gnews]

расходы по списанным запчастям

А какие основания для списания были?

[Аноним]

Зап.части сами покупали и устанавливали? Если да, то сделайте вид, что зап.части на складе лежат и установите их во 2 квартале и соответственно спишите их стоимость на расходы во 2 квартале

[angel70]

Затертую до дыр вдовицу считать девицей.
А что Вы так боитесь убытка за 1 квартал?

Боюсь не я, боится и запрещает руководство

[Safra]

Посмотрите свои расходы. Может что-то можно за счет чистой прибыли списать, т.е. в налоговом учете в расходы не ставить. Признать их например необоснованными или документально не подтвержденными.

[angel70]

мне тут предложили один способ хотелось бы знать ваше мнение:
способ такой: списать все вышеназванные запчасти на 91 счет "прочие расходы не принимаемые к НУ" мол мы имеем право любые расходы по нашему усмотрению списывать за счет нашей прибыли
что вы думаете насчет такого способа?

[angel70]

Признать их например необоснованными или документально не подтвержденными.

а это обязательно признавать необоснованность и/или неподтвержденность?

[angel70]

Зап.части сами покупали и устанавливали? Если да, то сделайте вид, что зап.части на складе лежат и установите их во 2 квартале и соответственно спишите их стоимость на расходы во 2 квартале

Это первое что пришло в голову, но хотелось бы что-нибудь ещё придумать

[Safra]

Боюсь не я, боится и запрещает руководство

И правильно делают. У нашей налоговой просто обострение. Они так никогда не камералили, как сейчас. Каждое пояснение наше начальству своему несут Аж в 2010 год залезли. Денег в бюджете НЕТ! А ещё дружественное государство надо поддерживать.

[Safra]

мне тут предложили один способ хотелось бы знать ваше мнение:
способ такой: списать все вышеназванные запчасти на 91 счет "прочие расходы не принимаемые к НУ" мол мы имеем право любые расходы по нашему усмотрению списывать за счет нашей прибыли
что вы думаете насчет такого способа?

Да, я Вам и говорю об этом. Просто хорошо, если для налоговой какое-то объяснение будет. А если нет, то не волнуйтесь. Вы же увеличиваете базу по прибыли а не уменьшаете.

[angel70]

А если нет, то не волнуйтесь. Вы же увеличиваете базу по прибыли а не уменьшаете.

Спасибо, точно никак не надо обосновывать? Может все-таки издать приказ? только вот текст не ясен как написать бла-бла приказываю принять расходы как.... что писать?

[Safra]

Нет! Не надо никаких приказов. Вам тогда обоснование точно придется придумывать. Не бойтесь. Я уже давно так выкручиваюсь, ещё ни разу налоговая не сказала: "Вы прибыль переплатили, может вам вернуть?" При выездной проверке проверяющие могут поинтересоваться, ну отвечаю в открытую, что из-за убытков. Вопросов НИКАКИХ!

[Аноним]

Да, я Вам и говорю об этом. Просто хорошо, если для налоговой какое-то объяснение будет. А если нет, то не волнуйтесь. Вы же увеличиваете базу по прибыли а не уменьшаете.

я когда-то читала, что если расходы отнести к не принимаемым для налогообложения, то ндс по таким расходам к вычету нельзя принять.Может быть это не ваш случай да и законодательство возможно поменялось

[Safra]

я когда-то читала, что если расходы отнести к не принимаемым для налогообложения, то ндс по таким расходам к вычету нельзя принять.Может быть это не ваш случай да и законодательство возможно поменялось

Да, это надо иметь ввиду. Такие вычеты по НДС в суде придется отстаивать. Поэтому, если у расходов был НДС, то к вычету его брать не стоит. Учитывайте его так-же на 91, как сами расходы. До декларации ещё время есть.

[Аноним]

Я никогда за 1 квартал не переживаю и показываю убыток как есть. По моему опыту, налоговая начинает просить пояснения и требовать "убрать убыток", если убыток за 9 мес. и за год

[Safra]

Да, хорошо, если ваших манипуляций в 3 кв-ле хватит, чтобы убыток 1 квартала убрать. Или проводки задним числом менять будете? Ну это всё дело добровольное и каждую ситуацию надо рассматривать индивидуально. Однозначного решения в таких "делах" быть не может.

[angel70]

Люди!! мне пришла в голову мысль.. у меня есть не возвращенные займы, я ведь могу эти займы сделать прощенными тем самым отправить их на внереализационные доходы, следовательно появляется прибыль, только вот вопрос в каком периоде она появляется? выдан займ был в апреле 2013 года, займ "до востребования" без процентный, можно сделать что учредитель попросил вернуть, мы не можем, он простил, мы займ на внереализационный доход но когда у нас появляется эта прибыль сейчас или в том периоде в котором давался займ? Очень прошу ответить!! SOS!! и какие проводки при этом сделать?

[gnews]

учредитель

Размер доли какой?

[angel70]

подходящий 50 на 50 два учред

[Шерочка]

Люди!! мне пришла в голову мысль.. у меня есть не возвращенные займы, я ведь могу эти займы сделать прощенными тем самым отправить их на внереализационные доходы, следовательно появляется прибыль, только вот вопрос в каком периоде она появляется? выдан займ был в апреле 2013 года, займ "до востребования" без процентный, можно сделать что учредитель попросил вернуть, мы не можем, он простил, мы займ на внереализационный доход но когда у нас появляется эта прибыль сейчас или в том периоде в котором давался займ? Очень прошу ответить!! SOS!! и какие проводки при этом сделать?

Как это вы можете просто так перевести полученный займ на сч. 91.01? А когда учредитель потребует возвратить займ, что будете делать? Обратно его возвращать на сч. 66.03.

[gnews]

можно сделать что учредитель попросил вернуть, мы не можем, он простил

А учредитель/учредители согласен/согласны?

[angel70]

не потребует, обратных движений не будет меня интересует в каком периоде возникнет этот доход сейчас или когда давался?

[angel70]

учредителя согласны сами этого хотят

[gnews]

возникнет этот доход

На дату прощения

[mvf]

На дату возникновения "идеи".