Возврат подотчетных сумм на расчетный счет

[bizkom]

Посоветуйте, как надо сделать.
У генерального директора открыт в банке личный счет как у физического лица. В подотчете у генерального некоторая сумма денежных средств. Он возвращает эти подотчетные суммы со своего личного счета на расчетный счет предприятия. Как правильно отразить эту операцию в 1С Комплексная?

[ZloiBuhgalter]

Сначала:
1)Авансовый отчет
Дт 76.5 (контрагент - директор) Кт 71.1 Директор
2)Выписка
Дт 51 Ваш р/с Кт 76.5 (контрагент - директор)

[BorisG]

ZloiBuhgalter, а 76.5 то зачем сюда "приплетать"?

[bizkom]

Но ведь это возврат неиспользованных подотчетных сумм. Нет авансового отчета.

[Aquad]

Нет авансового отчета.

Что вы включаете в это понятие ?

[bizkom]

А как по-другому, если без сч. 76?

[bizkom]

Но ведь это возврат неиспользованных подотчетных сумм. Нет авансового отчета.

Извините, глупость написала. Не разобралась сразу с предыдущим ответом.
Авансовый отчет
Дт 76.5 (контрагент - директор) Кт 71.1 Директор

[ZloiBuhgalter]

>а 76.5 то зачем сюда "приплетать"?
Потому-что в авансовом отчете нельзя показать не свой расчетный счет.

[Январь]

Ой, как сложно всё
А что в выписке просто проводку 51 - 71 нельзя записать в Комплексной?

[ZloiBuhgalter]

А он тебе сам, из кармана, на расчетный счет деньги внес?

[Smic]

ZloiBuhgalter, со своего карточного счета.

[Январь]

ZloiBuhgalter, а какая разница каким образом он их внес? Есть поступление на р/с организации от подотчетного лица. Счет учета расчетов в подотчетными лицами - 71.

[ZloiBuhgalter]

К выписке прилагается платежка где указано с какого
расчетного счета пришла эта сумма.

[bizkom]

1С комплексная не видит проводку Д51 К 71. Нет движения ни на 51 и на 71 счетах.
А через сч. 76 получилось.
Как правильно отразить эту операцию в 1С? Через сч. 76?

[Январь]

К выписке прилагается платежка где указано с какого
расчетного счета пришла эта сумма.

Ну прикладывается, ну и что?

[ZloiBuhgalter]

Ты этот вопрос аудиторам задай. Нет такой проводки Дт 51 Кт 70

[Январь]

Нет такой проводки Дт 51 Кт 70

Где нет? В Комплексной может и нет, но это не к аудиторам.
А в Плане счетов есть, 51 - 71 только (о которой речь)

[ZloiBuhgalter]

Это только в том случае, если он внес суммы на Ваш р/с,
а он сначала положил на свой.

[Smic]

Это только в том случае, если он внес суммы на Ваш р/с

А откуда это следует?

[ZloiBuhgalter]

Ну в бераторе - 5000 проводок - там только этот случай указан.

[Smic]

Ну в бераторе - 5000 проводок - там только этот случай указан.

Так это проблемы бератора.....

[ZloiBuhgalter]

Это проблема бухгалтера при проверке.

[Smic]

Это проблема бухгалтера при проверке.

Никаких проблем: бераторы и иже с ними - еще не НПА....

[Январь]

Это проблема бухгалтера при проверке.

ZloiBuhgalter, при проверке бухгалтера Бератором?

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 31 октября 2000 г. N 94н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПЛАНА СЧЕТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИЙ
И ИНСТРУКЦИИ ПО ЕГО ПРИМЕНЕНИЮ
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.05.2003 N 38н)
Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами"
Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами" предназначен для обобщения информации о расчетах с работниками по суммам, выданным им под отчет на административно-хозяйственные и операционные расходы.
На выданные под отчет суммы счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами" дебетуется в корреспонденции со счетами учета денежных средств. На израсходованные подотчетными лицами суммы счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами" кредитуется в корреспонденции со счетами, на которых учитываются затраты и приобретенные ценности, или другими счетами в зависимости от характера произведенных расходов.
Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами"
корреспондирует со счетами:
по дебету по кредиту
51 Расчетные счета 51 Расчетные счета

[ZloiBuhgalter]

Но 51 - счет - только свой, а не чужой!

Поговорил с аудиторм из ЗАО "Бизнесэкспертиза"

говорит
Дт 57.1 Кт 71.1
Дт 51 Кт 57.1

[Январь]

Но 51 - счет - только свой, а не чужой!

Интересно, а как можно чужой использовать? Вы от покупателей как деньги принимаете? Они тоже со своего р/с платят.

говорит
Дт 57.1 Кт 71.1
Дт 51 Кт 57.1

Читаю про "Переводы в пути" из первоисточника:
Счет 57 "Переводы в пути"

Счет 57 "Переводы в пути" предназначен для обобщения информации о движении денежных средств (переводов) в валюте Российской Федерации и иностранных валютах в пути, т.е. денежных сумм (преимущественно выручка от продажи товаров организаций, осуществляющих торговую деятельность), внесенных в кассы кредитных организаций, сберегательные кассы или кассы почтовых отделений для зачисления на расчетный или иной счет организации, но еще не зачисленные по назначению.
Основанием для принятия на учет по счету 57 "Переводы в пути" сумм (например, при сдаче выручки от продажи) являются квитанции кредитной организации, сберегательной кассы, почтового отделения, копии сопроводительных ведомостей на сдачу выручки инкассаторам и т.п.

Каким боком перевод суммы подотчетником со своего счета на счет организации относится к вышенаписанному?

[ZloiBuhgalter]

Тогда через 76.5 (но не на прямую)

[Smic]

Тогда через 76.5 (но не на прямую)

А что мешает "напрямую"? Ссылки на бераторы не принимаются....

[Январь]

ZloiBuhgalter, почему?
Есть группа счетов "Расчеты" для учета расчетов в подотчетниками предназначен счет 71, другого нет.
А 76:
Счет 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" предназначен для обобщения информации о расчетах по операциям с дебиторами и кредиторами, не упомянутыми в пояснениях к счетам 60 - 75: по имущественному и личному страхованию; по претензиям; по суммам, удержанным из оплаты труда работников организации в пользу других организаций и отдельных лиц на основании исполнительных документов или постановлений судов, и др.

[BorisG]

ZloiBuhgalter, если в комплексной 1С проводка Дт51 Кт71 не внесена в список корректных проводок, еще не повод с таким упорством отрицать очевидный факт
Внеси, и предмет спора исчезнет сам собой