НДС при УСН

[Аноним999]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, мы находимся на УСН, но собираемся заключить несколько договоров с НДС, как теперь изменится учет и отчетность?
Если я правильно понимаю учет будет раздельный, но нужно ли вести бух. учет по этим договорам, сдавать бухгалтерскую отчетность и налоговую (НДС, прибыль, имущество)? Заранее спасибо.

[mvf]

Декларацию по НДС надо будет сдавать. Ну и налог бюджету отдавать.

[Аноним]

т.е. бухгалтерский учет и соостветственно бух. отчетность не нужно будет отдельно вести по этим договорам?

[mvf]

Как хотите.

[Аноним]

Не поняла, т.е. как так, как хотите!?! Кто же хочет дополнительную отчетность сдавать!? А налог на прибыль тоже не надо платить?

[alexstrel]

Нужно будет сдавать и заплатить НДС, при этом вы не сможете принять вычет по НДС, т.е. должны будете заплатить весь НДС по продаже. И ваши покупатели не смогут принять к вычетам ваш входной НДС.
Если хотите совмещать УСН и НДС, то открывайте вторую фирму на ОСНО и работайте с НДС.

[mvf]

Не поняла, т.е. как так, как хотите!?!

Так: хотите - ведите, не хотите - не ведите.

[Аноним]

при этом вы не сможете принять вычет по НДС... И ваши покупатели не смогут принять к вычетам ваш входной НДС

А это еще почему? Именно для этого и нужны эти договора.

[Lenik]

И ваши покупатели не смогут принять к вычетам ваш входной НДС.

как это не смогут? НДС вполне себе будет уплачен в бюджет.

[mvf]

Потому что налорги считают, что нельзя вычетать НДС, выставленный НЕналогоплательщиком НДС.

[Аноним]

Ерунда какая-то, получится дважды оплатится НДС в буджет. Такого быть не может!!! Есть какой-то официальный документ по этому поводу?

[Storn]

может

[mvf]

Письмо МФ от 16.05.11 N 03-07-11/126

[alexstrel]

Ерунда какая-то, получится дважды оплатится НДС в буджет. Такого быть не может!!! Есть какой-то официальный документ по этому поводу?

Налоговый кодекс, по которому НДС в счет-фактура могут выделять только плательщики НДС. А налогоплательщики применяющие УСН не признаются плательщиками НДС (кроме таможенного НДС).
Поэтому выделять в счет-фактурах НДС при УСН НЕЛЬЗЯ.
Тех кто это делает могут ожидать неприятные последствия.

Если хотите нормально работать еще и с НДС в дополнении к УСН, открывайте вторую фирму на ОСНО и спокойно выделяйте НДС в счет-фактурах.

[Аноним999]

На мой взгляд, даже в этом письме есть противоречия. В восьмом абзаце говорится о том, что УСНщик должен заплатить НДС указанный в с-ф, а в абзаце 6, говорится, что УСНщик не исполняет обязанностей налогоплательщика. Т.е. если УСНщик платит НДС, то и покупатель может принять его к вычету. так?

[Над.К]

alexstrel, все суды на стороне налогоплательщиков. Так что покупатели могут принять к вычету НДС от упрощенца, если упрощенец уплатил в бюджет НДС. Придираться сейчас уже стали меньше, поскольку все суды проигрываются налоговой. Но не каждому покупателю нужен такой продавец из-за которого может быть придется судиться

[alexstrel]

Да, я знаю что в суде можно выйграть, т.к. покупатель не отвечает за ошибки продавца. Но если бы мне что-то продал продавец на УСН с НДС, а я бы узнал это только при налоговой проверки и мне пришлось бы с этим разбираться, я бы с этим поставщиком больше никогда бы не работал.

[KATO_CEM]

Я тоже на УСН и сразу об этом говорю заказчикам,но им все равно,и чтобы не терять клиента приходится выставлять им с НДС.

Поэтому выделять в счет-фактурах НДС при УСН НЕЛЬЗЯ.
Тех кто это делает могут ожидать неприятные последствия.

какие??

[Andyko]

те, которые описаны в этой ветке

[KATO_CEM]

те, которые описаны в этой ветке

это то что организация на ОСНО не получит вычет???

[Над.К]

Потеря клиентов, вероятно

[Аноним]

ООО на УСН(доходы-расходы),покупатели очень просили им выставить НДС,так вот я им сделала счет с НДС, они его авансами заплатили (01.08,20.08,15.09).по факту отгрузки выписывала с-ф,в итоге вся сумма поступивших авансов закрылась в 4квартале.
в итоге расчета налогов за 3квартал я заплатила весь входящий НДС(с этих авансов)+не включила эту сумму в доход по УСН!и теперь мне кажется,что я все неправильно сделала,помогите пожалуйста разобраться,в чем я накосячила!1!(блин больше не буду лезть в дебрии НДС)

[Над.К]

Да все правильно Вы сделали

[Аноним]

Над.К,о Боже ВЫ просто не представляете,как Я ВАС ЛЮБЛЮ!1!!СПАСИБО ВАМ ОГРОМНОЕ!!!!теперь хоть спать спокойно буду!!!

[Аноним]

Над.К,я это уточнить,авансы мне приходили в 3квартале,а всю сумму авансов я закрыла только сейчас,меня терзают сомнения,что надо было заплатить не всю сумму с полученных авнсов (НДС),а только ту что по с-ф прошла?!

[Над.К]

Да, только по счет-фактурам. У Вас обязанность уплатить НДС возникла только тогда, когда Вы выписали счет-фактуру
Вы что, платили сразу после получения авансов что ли?

[Аноним]

ДА,за 3 квартал заплатила всю сумму с авансов,тк подумала,что сумма НДС на которые не выписана с-ф попадет в доход по УСН.
Над.К,а что теперь делать???думаю тогда надо по с-ф НДС пересчитать и сделать уточненку по НДС,а разница между полученным НДС и тем что в с-ф,в доход не пойдет??

[Над.К]

А у Вас что, авансов с НДС получено больше, чем получилась реализация с НДС что ли?

[Аноним]

Над.К,да больше!получается:
поступило НДС с авансов 113 982 руб.71 коп.
по с-ф выписано 76 924 руб 88 коп
и оставшуюся сумму НДС,только сейчас закрыли.

я когда НДС считала,решила что лучше больше заплатить,чтоб если что уточненку на меньшую сумму всегда можно сдать,а этот НДС тогда в доход не пойдет.
а щас вот это прочитала, и поняла я дубее дуба http://www.klerk.ru//buh/news/249948/
хотя я тоже перечисляю авансами организациям,которые работают на ОСНО,но они мне на аванс НИКОГДА не выдавали с-ф,только по факту.

[Над.К]

У налогоплательщика УСН вообще нет обязанности выставлять счет-фактуру на аванс. У Вас вообще появляется обязанность отдать НДС государству только тогда, когда Вы выпишете счет-фактуру. Поэтому Вам надо сдавать уточненку за 3 квартал. НДС по счетам-фактурам за 4 квартал должен пойти в декларацию за 4 квартал