Экспорт в Казахстан. Вопросы по НДС

[Хольгер]

Доброе время суток. Нам грозит экспорт в Казахстан. Никогда раньше с экспортом дел не имела. Перелопатила кучу печатного текста. Волнует на данный момент НДС. Позвольте изложить свои умозаключения
Мы на ОСНО. Допустим в 3 квартале был куплен товар. НДС по нему взят в зачет. Экспортировать его не планировали.
В октябре продаем в Казахстан этот товар. Например, за 1000 руб. В накладной, сф ставка 0%.
Пока собираем документы, входной НДС (взятый в зачет ранее) восстанавливаем проводками 19 68.
К декабрю собираем таки пакет документов и входной НДС опять берем в зачет 68 19.
В январе подаем декларацию по НДС с комплектом документов, подтверждающим право на ставку 0%. Если допустить, что других операций нет, то никто никому не должен. Ни мы бюджету, ни бюджет нам. Верно я поняла?

[Тоня]

Верно.

[Хольгер]

Спасибо, Тоня.
Тогда еще вопрос, если можно
Условия задачки прежние
Допустим, что в четвертом квартале мы доки собрать не успели.
Тогда мы должны с 1000 руб. начислить НДС 180 руб. и заплатить его в бюджет. И восстановленный НДС мы в зачет пока взять не сможем.
То есть за четвертый квартал мы должны будем заплатить в бюджет 180 руб. (с реализации) + восстановленный НДС? А потом, когда подтверждающие документы будут собраны, мы сможем вернуть себе эти 180 руб. и взять в зачет восстановленный НДС?

[Тоня]

Тогда мы должны с 1000 руб. начислить НДС 180 руб

Не должны.

И восстановленный НДС мы в зачет пока взять не сможем.

Не можете.

мы должны будем заплатить в бюджет 180 руб. (с реализации) + восстановленный НДС?

Только восстановленный.

[Хольгер]

Не должны.

Не должны потому что еще 180 дней не прошло?

[Тоня]

Да.

[Хольгер]

Спасибо, Тоня

[eto_lena]

Д.День всем!
в продолжение темы.....
вопрос к практикующим экспорт...

Пока собираем документы, входной НДС (взятый в зачет ранее) восстанавливаем проводками 19 68.

Каким документом удобнее восстанавливать НДС?

После восстановления этот НДС ложится кучей к общему 19 счету, хоть и в разрезе контрагента-поставщика.

Вопрос 1:
как вы отслеживаете, что эта сумма НДС повисла "ждать" подтверждения конкретной какой-то экспортной отгрузки? (чтоб её "нечаянно" снова не списать....ибо иногда возмещаем не весь 19, а в пределах начисления, чтоб МНС не обидеть....

Вопрос 2:
если в эксп.отгрузке присутствуют товары, которые ранее были оприходованы по разным накладным разных поставщиков.....
вы сторнируете входящий ндс просто тупо общей суммой (вряд ли....), или же по наименованию из каждого ранее сделанного прихода? тогда жесть- собрать в кучку весь ндс, который нужно было отсторнировать, и как ему сказать, что он относится к конкретной отгрузке на экспорт?

[eto_lena]

читканула...вроде, 1с-8.2 позволяет /формирует сама....не проверяла пока...с1с-8 пока на "Вы"...

[катерина-катенька]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, у нас была отгрузка в казахстан в 3 кв.2011.документов пока никаких казахи не прислали, показывать ли в декларации ндс за 3 кв. эту реализацию или нужно после получения всех документов в 4кв., а если не показывать, то ндс и прибыль не пойдет,и обязательно ли возмещение ндс? извините, если туплю, я начинающий бухгалтер. заранее спасибо.

[Поли]

У вас 180 дней на сбор документов.
Прибыль от НДС не зависит. Выручку показываете по отгрузке.
С НДС у вас также все в порядке.
Вычет заявляете в периоде, когда соблюдены условия по вычету ст.171-172 НК.

[svl007]

Доброй ночи!
Помогите, люди добрые, пожалуйста, кто чем может! Сижу над темой третий день и
третью ночь. Это первый опыт фирмы по экспорту, а у меня еще и новое
место работы... а в налоговой нас с нашими вопросами ...
СИТУАЦИЯ: Экспорт в Казахстан. 17 ноября истекает 180 дней для сбора документов.
Документы все собраны. НО, по закону мы должны их сдать вместе с
налоговой декларацией по НДС, т.е. получается с декларацией за 2011
год, а это уже будет аж 2012 год и бог знает сколько дней пройдет
с даты сбора всех необходимых документов.
ВОПРОС: должны ли мы каким-то образом известить налоговую о том, что
мы собрали документы в срок, уложившись в 180 дней? Как налоговая
поймет, что мы соблюли это условие, ведь иначе - пени и т.д.


Заранее благодарна!!!

[Тоня]

должны ли мы каким-то образом известить налоговую о том, что
мы собрали документы в срок, уложившись в 180 дней?

Не надо ее об этом извещать. У вас нет такой обязанности, а налоговой совершенно не интересно ваше извещение. Заявляйте отгрузку в декларацию за 4 кв. 2011.

Как налоговая
поймет, что мы соблюли это условие,

Однако она даты на подтверждющих документах видит...

[tvinks]

у меня тоже вопрос по Казахстану -будем собирать инфу в одной теме
кто отправлял уже товар на экспорт, какие документы давали с собой водителю и в каком количестве экземпляров.
у нас своего транспорта нет поэтому машину на брали по договору у транспортной компании. Водителю дали с собой:
1. СМР (сколько экз не знаю)
2. Копию договора
3. Счет-фактура -2 шт.
4. Торг 12 - 2 шт
5. ТТН - 4 экз ( с сопроводительной частью), короче все что 1С8 распечатала
6. Сертификат на продукцию
еще что-то надо или нет из документов?

[Наталия3011]

Добрый день, коллеги! Нужно подтвержать экспорт в Казахстан в 3 квартале. Все документы собраны.. Налоговая всегда требовала заполнять ПИК НДС. Слышала, что это неправомерно. Кто-то может рассеять мои сомнения? Просто для нашей фирмы это огромный объем работы. Нужно все-таки заполнять ПИК НДС или нет. Я вся в сомненьях...

[Тоня]

Нет НПА, обязывающего вас предоставлять в рамках камеральной налоговой проверки файл выгрузки данных из этого ПИК.

[Аноним]

Книгу покупок, книгу продаж они могут затребовать. Еще требуют калькуляцию на продукцию. А вот затребовать отксерить 150 штук счетов-фактур, на материалы, использованные при изготовлении продукции они могут?

[Тоня]

Могут. Нафига им ваша книга покупок без созерцания оригиналов, там зарегиных. Но только если декларация к возмещению.

[Аноним]

да нет мы всегда около много платим, а в этот раз почти миллион (авансов нахватали).
Но счета-фактуры всегда требует. Не знаю как отказать.

[tvinks]

у меня тоже вопрос по Казахстану -будем собирать инфу в одной теме
кто отправлял уже товар на экспорт, какие документы давали с собой водителю и в каком количестве экземпляров.
у нас своего транспорта нет поэтому машину на брали по договору у транспортной компании. Водителю дали с собой:
1. СМР (сколько экз не знаю)
2. Копию договора
3. Счет-фактура -2 шт.
4. Торг 12 - 2 шт
5. ТТН - 4 экз ( с сопроводительной частью), короче все что 1С8 распечатала
6. Сертификат на продукцию
еще что-то надо или нет из документов?

простите, что дублирую себя, но может кто-нибудь подскажет по комплекту документов по перевозке продукции в Казахстан?
и еще такой вопрос по выше прочитанным постам:
1. что такое ПИК?
2. Если мы сами изготовили изделие на экспорт в Казахстан, то у нас ИФНС может затребовать калькуляцию на эту продукцию?