×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 8 из 8
  1. #1
    Клерк Аватар для prof-kom.ru
    Регистрация
    26.04.2011
    Адрес
    Кольская Республика
    Сообщений
    526

    Агент и НДС.

    Прошу простить если создал не в том разделе тему, я тут новенький и местных бухгалтерских порядков не знаю, поэтому прошу не судить строго, а тему перенести, если не в том разделе.

    Имеем ООО на УСНО6%.
    Является ли легетимной следующая схема.

    ООО на УСНО заключает агентский договор с ООО на общем режиме, где выступает в качестве закупающей организации для ООО на общем режиме. Вознаграждение агенту 5%.
    Верно ли будет для ООО на общем режиме принимать к зачету НДС в данном случае?

    Т.е. примерно так:
    Цена товара = 100 руб + 18 руб НДС + 6 руб (НДС не облагается) агентское вознаграждение = 124 рубля, где НДС всего-лишь 18%

    Не уверен, что сумел свою мысль донести.

    Можно ли реализовывать такую схему и как правильно это сделать?

    Буду крайне благодарен за помощь, подсказки, и ссылки на почитать.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Невероятна, но факт! Аватар для saigak
    Регистрация
    24.04.2007
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    26,434
    Цитата Сообщение от prof-kom.ru Посмотреть сообщение
    Не уверен, что сумел свою мысль донести.
    ничего не поняла...откуда НДС, кто его выставляет. Давайте на примерах с цифрами и ООО 1 и ООО 2.
    Почему-то я Вам верю...

  3. #3
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    51,423
    Если агент купил за 118, в т.ч. НДС, то и принципалу должен передать за 118 руб, в т.ч. НДС. И счет-фактуру перевыставить.
    НДС к вычету принципал взять может

    А вознаграждение отдельно

  4. #4
    Клерк Аватар для prof-kom.ru
    Регистрация
    26.04.2011
    Адрес
    Кольская Республика
    Сообщений
    526
    ООО-1 - агент (УСНО6%)
    ООО-2 - принципиал (общий режим).
    ООО "Волна" продавец.

    ООО-2 поручает ООО-1 закупить для себя сталь у ООО "Волна", и за это заплатит вознаграждение 5%.
    ООО-1 закупает у ООО "Волна" сталь за 118 руб., где в т.ч. 18 руб. НДСа. Может ли ООО-2 принять этот НДС к вычету, и если ответ положительный, то как это правильно оформить.

  5. #5
    Клерк Аватар для prof-kom.ru
    Регистрация
    26.04.2011
    Адрес
    Кольская Республика
    Сообщений
    526
    Цитата Сообщение от Январь Посмотреть сообщение
    Если агент купил за 118, в т.ч. НДС, то и принципалу должен передать за 118 руб, в т.ч. НДС. И счет-фактуру перевыставить.
    НДС к вычету принципал взять может

    А вознаграждение отдельно
    Меня не интересует НДС у того, кто на УСНО, он купил-передал, тем самым выполнив задание, получил 5%, и свалил в туман. Меня интересует НДС зачет НДСа у принципиала.
    Насколько я понял Ваш ответ, то принципиал может принять НДС к вычету.
    Тогда как верно оформить все у того, кто на УСНО? Перевыставление с/ф как происходит? Организация на УСНО выставляет с/ф от своего имени и со своими реквизитами? Декларация по НДС у организации на УСНО сдается или нет? И как отморозиться от налоргов в случае проверки и требований сдачи этих деклараций (у УСНО)?

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    16.12.2005
    Адрес
    Хабаровск
    Сообщений
    66
    По этой же теме, подскажите как правильно оформить документооборот, чтобы ООО2 смогло принять к вычету НДС?
    Заключаем агентский договор по которому ООО1 закупает от своего имени но за счет принципала (ООО2) оборудование за вознаграждение. Достаточно ли будет в отчете агента выделить "оборудование 118р (в т.ч. НДС18%); вознаграждение 5% в сумме 6р (без НДС)" и Приложение к договору: с/ф с ттн на сумму 118р. где Поставщик ООО Волна, а покупатель ООО1(копия), акт на агент.вознагр. 6р.(Заказчик ООО2 исполнитель ООО1); счет на оплату на 118р (в т.ч.НДС); счет на оплату 6р (без НДС).
    Достаточно ли копии с/ф и ттн или надо подлинники отдать принципалу, или вообще док.с НДС выписать от имени ООО1-УСН? Надо ли в состав отчета агента включать копию дог.купли-продажи между ООО1 и ОООВолна? Надо ли в ОООВолна передавать копию агентского договора? Что будет написано в книге покупок и продаж у ООО2 и у ОООВолна (кто продавец, кто покупатель)?
    Не хочется терять покупателя из-за непонимания механизма зачета НДС по агентскому договору с УСНщиком.

  7. #7
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    51,423
    Организация на УСНО выставляет с/ф от своего имени и со своими реквизитами?
    Да
    Декларация по НДС у организации на УСНО сдается или нет?
    Нет
    И как отморозиться от налоргов в случае проверки и требований сдачи этих деклараций (у УСНО)?
    Показать агентский договор
    Надо ли в состав отчета агента включать копию дог.купли-продажи между ООО1 и ОООВолна?
    Не обязательно, но если принципал может прописать это (или другой желаемый им набор документов) в договоре
    Надо ли в ОООВолна передавать копию агентского договора?
    Нет, конечно. Волне вообще никакого дела нет, до этого договора, для нее покупатель - агент
    Для принцпипала поставщик - агент (если по договору агент действует от своего имени)

  8. #8
    Клерк Аватар для prof-kom.ru
    Регистрация
    26.04.2011
    Адрес
    Кольская Республика
    Сообщений
    526
    Январь, огромное спасибо.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •