×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 17 из 17
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    22.03.2011
    Сообщений
    18

    Уплата долга и пени (УСН 6%)

    Здравствуйте, уважаемые!

    Есть ИП - УСН 6%. Москва. ИФНС №15

    Отчетный период 2010 год.
    Нужна помощь по оплате задолженности и пени.

    Цифры:
    1-квартал
    Доход - 1110191-00 рублей
    Налог - 66611-46 рублей
    Фактически уплачено - 30000-00 (23.04.2010)
    Недоплата - 36611-46

    2-квартал
    Доход - 928197-00
    Налог - 55691-82
    Фактически - 55692-00 (22.07.2010)

    3-квартал
    Доход - 550755-00
    Налог - 33045-30
    Фактически - 30045-30 (25.10.2010)
    Недоплата - 3000-00

    4-квартал
    Доход - 804206-00
    Налог - 48252-36
    Фактически - 48252-36 (25.01.2011)

    В ПФР за 2010 год взносов не было.


    Только сейчас появилась возможность расплатиться по налогу.
    Возникают вопросы, как правильно рассчитать пени, как оформить платежку, можно ли избежать штрафов, если оплатить сейчас до подачи декларации?

    Пожалуйста помогите разобраться со всем этим.

    Спасибо заранее.

  2. #2
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,147
    Налоги считаются в рублях. Все. Об этом стоит помнить
    В ПФР за 2010 год взносов не было.
    Вы до сих пор не оплатили взносы в ПФ?

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    22.03.2011
    Сообщений
    18
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Налоги считаются в рублях. Все. Об этом стоит помнить
    Не понял к чему это, у меня вроде все в рублях.

    Да, до сих пор не оплатил взносы в ПФР. Знаю, каюсь.
    Съезжу к ним, получу платежки и сразу все оплачу.

  4. #4
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,147
    А копейки откуда?

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    22.03.2011
    Сообщений
    18
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    А копейки откуда?
    Ааа, Вы про это. Да, впредь всегда буду округлять.
    Спасибо!
    Скажите, штрафы будут?

  6. #6
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,147
    Пени будут. Налоговая сама их посчитает.
    Вы налог заплатите главное, а уж пени без вас программа налоговой насчитает.
    Может сначала взносы в ПФ и ФОМС заплатите? Чтобы налог за 2010 год уменьшить на эту сумму?

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    22.03.2011
    Сообщений
    18
    Если уплатить в ПФ и ФОМС за 2010 год, разве можно уменьшить налог? Разве для этого платеж не должен быть проведен до конца года?

  8. #8
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,147
    Нет, не должен. Взносы должны быть уплачены до даты подачи декларации и/или уплаты налога по УСН 6% за соответствующий период

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    22.03.2011
    Сообщений
    18
    Получается так?:
    1. Платить в ПФР на страховую часть 7274.40 руб. - КБК 392 1 02 02100 06 1000 160
    на накопительную 3117.60 руб. - КБК 392 1 02 02110 06 1000 160

    2. ФФОМС — 572 рубля - КБК 392 1 02 02100 08 1000 160
    ТФОМС — 1039 рублей - КБК 392 1 02 02110 09 1000 160
    Все платежи за 2010 год.
    Что указывать в платежках? Как её заполнить? (Первый раз эти платежи буду делать)

    3. Доплатить по УСН долг минус платежи выше (12003-00)?
    4. Пени - когда платить?
    5. Отчетность в ПФР не сдана.
    6. Сдать декларацию УСН.

    Все?
    Спасибо.

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    22.03.2011
    Сообщений
    18
    И еще, как доплатить по налогу, опять же что в платежке указывать?

    Спасибо.

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    22.03.2011
    Сообщений
    18
    Не понимаю, можно уменьшить или нет?
    http://www.klerk.ru/buh/news/186203/
    Поезд ушел?

  12. #12
    Клерк Аватар для Svetishe
    Регистрация
    21.02.2002
    Адрес
    г. Москва
    Сообщений
    15,147
    Порядок действий:
    1. заплатили взносы в ПФ
    2. отнесли декларацию с учтенными взносами
    Если действете наоборот, то зачесть нельзя.
    Письмо во ссылке о том, что в уменьшение налога по УСН за 2010 год на взносы в ПФ, которые рассчитаны за 2010 год и уплачены до момента подачи декларации

  13. #13
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,147
    SergeyGA, что Вас смущает в ссылке? Там везде написано ЗА период. Нигде не написано, про то, что взносы должны уплачены В периоде

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    22.03.2011
    Сообщений
    18
    Потихоньку проясняется, спасибо.

    Еще раз, порядок действий:
    1. Плачу взносы 12003-00
    2. Мой долг по налогам - 36612 за 1-ый кв. + 3000 за 3-ий кв. - 12003 взносы за 2010 = 27609 доплачиваю в налоговую.
    3. Сдаю декларацию по УСН с учетом взносов.

    Все так?

  15. #15
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,147
    SergeyGA, считать надо не так Надо начислить налог за год, вычесть взносы (не более 50% от начисленного налога), от этой суммы вычесть то, что было уже уплачено в течение года. И получите сумму к доплате. Все

  16. #16
    Клерк
    Регистрация
    22.03.2011
    Сообщений
    18
    Спасибо, считал и так и эдак, сумма выходит одна и та же (27609), считаю что это хорошо. Значит завтра взносы, послезавтра доплата.

    Еще одна просьба, ткните носом как заполнить платежки по взносам и доплате.

    Не знаю только, что делать с отчетностью по взносам? Видимо ждать штрафа. Т.к. после прочтения нескольких тем, подумалось, что заработать на штраф легче чем посетить ПФР (но сам не проверял).

    И спасибо огромное.

  17. #17
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,147
    Ну отчетность сдать в ПФ все равно надо. Там же штрафы и выпишут

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •