авансовые платежи на УСН

**kasatka_og** · 23.10.2009, 12:52

добрового времени суток,

не совсем понимаю такую вещь... по итогам кварталов перечисляем авнсовые платежи УСН 15%, по итогам 3 и 6 мес - 1% от доходов (расходы превысили доходы), по итогам 9 мес - 15% с дох-расх.
Что будет по итогам года, можно только предположить...

вопрос: кбк то этих платежей разные, как будет происходить зачет этих сумм в соответсвии с декларацией за год..

может я не совсем корректно вопрос излагаю.. но как-то так...

**Над.К** · 23.10.2009, 12:56

по итогам 3 и 6 мес - 1% от доходов (расходы превысили доходы)

Вообще ничего не надо было платить. Минимальный налог рассчитывается по итогам года

**kasatka_og** · 23.10.2009, 13:11

Вообще ничего не надо было платить. Минимальный налог рассчитывается по итогам года

уже заплатили... что теперь делать?

**Над.К** · 23.10.2009, 13:23

Ничего. Ждать, что получится за год. Может и будет минимальный.
А сейчас платить аванс единого

**kasatka_og** · 23.10.2009, 13:27

а если по итогам года будет минимальный налог, надо будет писать письмо о зачете аванса?

**Лёнка** · 23.10.2009, 13:31

а если по итогам года будет минимальный налог, надо будет писать письмо о зачете аванса?

или о зачете минимального на налог (если будет налог)

**kasatka_og** · 23.10.2009, 13:38

спасибо за участие...
и я так понимаю, сначала письмо о зачете, а уж потом декларацию, чтобы никаких пеней

**Жанна Д'Арк** · 26.10.2009, 18:59

решила задать вопросы здесь. Организация на УСН, 6% с дохода. Включается ли в доход возврат излишне полученной подотчетной суммы и ранее излишне перечисленные платежи поставщику за товар.

**Над.К** · 26.10.2009, 19:08

Нет, не включается

**Жанна Д'Арк** · 26.10.2009, 19:10

Сообщение от Над.К

Нет, не включается

Большое спасибо за ответ

**Жанна Д'Арк** · 27.10.2009, 16:29

А в случае, если организация находиться на УСН 15% нужно ли принимать к доходам возвращенные неиспользованные подотчетные суммы, которые ранее принимались к расходам и уменьшали налогооблагаемую базу? По логике да, но никакого письменного обоснования не нашла.

**Над.К** · 27.10.2009, 16:58

С каких это пор выдача подотчета стала расходом, а?

**degna** · 27.10.2009, 17:03

По логике да, но никакого письменного обоснования не нашла.

по женской логике

**Жанна Д'Арк** · 27.10.2009, 17:33

Сообщение от Над.К

С каких это пор выдача подотчета стала расходом, а?

Проехали. Разобралась.

А возвращенные излишнеуплаченные за товар платежи? Они то были расходами в НУ

**Жанна Д'Арк** · 27.10.2009, 17:34

Сообщение от degna

по женской логике

А по теме?

**Лёнка** · 27.10.2009, 18:36

А возвращенные излишнеуплаченные за товар платежи?

потом дали скидку?

**Жанна Д'Арк** · 27.10.2009, 21:42

Сообщение от Лёнка

потом дали скидку?

Нет. С товаром и оплатой фин дир и менеджеры рулят. Кому-то переплатили, чей-то товар мы вернули, вот и появились возвращенные от поставщиков суммы.

**Жанна Д'Арк** · 27.10.2009, 21:45

Сообщение от Лёнка

потом дали скидку?

Со скидкой как раз понятно, у меня такие ситуации уже были.

**Над.К** · 27.10.2009, 21:47

Как-то не складывается у Вас с расходами... Товар в расходы может уйти только после того, как он оплачен, получен и отгружен покупателю. Как может возникнуть ситуация, что вы поставили лишнюю оплату в расходы?

**Лёнка** · 27.10.2009, 21:48

Нет,не доход,вы их взяли из кассы подотчет и вернули обратно,доки то будут на реальную сумму

**Жанна Д'Арк** · 27.10.2009, 21:56

Сообщение от Над.К

Как-то не складывается у Вас с расходами... Товар в расходы может уйти только после того, как он оплачен, получен и отгружен покупателю. Как может возникнуть ситуация, что вы поставили лишнюю оплату в расходы?

Так через проведение выписок банка-и оплата, и возврат.
У нас 1с УСН, в ней банк иначе, нежели в полной версии, для ОСНО проводится.

**Жанна Д'Арк** · 27.10.2009, 21:58

Сообщение от Лёнка

Нет,не доход,вы их взяли из кассы подотчет и вернули обратно,доки то будут на реальную сумму

Недообъяснила-с подотчетом все ясно, я с переплатой и возвратом ден средств по безналу не соображу.

**Над.К** · 27.10.2009, 22:02

Так через проведение выписок банка-и оплата, и возврат.

Оплата - не расход. Это просто оплата

**Жанна Д'Арк** · 27.10.2009, 22:24

Сообщение от Над.К

Оплата - не расход. Это просто оплата

Когда в выписке в программе УСН бух проставляется субконто расходы на приобретение товаров и материалов, оплата автоматически попадает в расходы т.е. садиться на счет Н04. И убрать из расходной части оплату не представляется возможным.

**Жанна Д'Арк** · 27.10.2009, 22:28

Продолжаю рассуждать...Соответственно, если денежные средства вернулись на наш счет (ну к примеру, неверно указали реквизиты), этот отразиться как доход?

**Larik** · 27.10.2009, 23:21

Это не доход. Это возврат ваших же денег.

**Над.К** · 28.10.2009, 00:23

Когда в выписке в программе УСН бух проставляется субконто расходы на приобретение товаров и материалов, оплата автоматически попадает в расходы т.е. садиться на счет Н04. И убрать из расходной части оплату не представляется возможным.

Мне интересно, Вы налоговой также будете объяснять, когда Вам начнут расходы выкидывать из базы?

Если у Вас неправильно настроена программа, то это ведь Ваша проблема, правда? От этого Налоговый кодекс измениться не может

**Лёнка** · 28.10.2009, 09:22

Когда в выписке в программе УСН бух проставляется субконто расходы на приобретение товаров и материалов, оплата автоматически попадает в расходы

только в размере принятых к учету затрат,или ваша программа любой выданный аванс принимает как расход?Перепроведите доки по порядку.

**Жанна Д'Арк** · 05.11.2009, 21:08

Сообщение от Над.К

Мне интересно, Вы налоговой также будете объяснять, когда Вам начнут расходы выкидывать из базы?

Если у Вас неправильно настроена программа, то это ведь Ваша проблема, правда? От этого Налоговый кодекс измениться не может

Я сошлюсь на статью 346.17 пп 1 и 2 НК РФ.

**Жанна Д'Арк** · 05.11.2009, 21:10

Сообщение от Лёнка

только в размере принятых к учету затрат,или ваша программа любой выданный аванс принимает как расход?Перепроведите доки по порядку.

О, вот над этим нужно будет поработать. Авансы отнести к авансам, о проплаты тогда сразу автоматически уйдут в расходы. Я авансы не учла

Тема: авансовые платежи на УСН

Опции темы

Поиск по теме