Импорт из Китая при УСн

[Незабудочка]

Здравствуйте! Впервые ВЭД - импорт из Китая.
Подскажите пожалуйста, мы ООО на УСН Доходы минус расходы. Товар в Китае приобретали (декларировали) как для собственного потребления (выставочные образцы). Оплату производили через агента (напрямую не платили в Китай) - агент осуществлял расчеты от своего имени, за счет принципала (нас). Растомаживали товар мы сами (через брокерскую компанию).
1. Надо ли нам и в какой срок подавать какую-то отчетность в ФНС по нДС оплаченному ФТС?
2. Декларация по косвенным налогам подается же только по импорту из ЕАЭС? В нашем случае не подаем же?
3. Должны ли мы сдавать в ФНС форму КНД 1151056 Сведения о выплаченных иностранным организациям доходах, от продажи товаров, не подлежащих налогообложению?
4. Можем ли мы учесть таможенный НДС и пошлины в расходах по УСН? Надо ли их как-то дополнительно подтверждать?
Страшно накосячить))), помогите пожалуйста.
Заранее большое спастбо за помощь!

[Незабудочка]

Здравствуйте! Впервые ВЭД - импорт из Китая.
Подскажите пожалуйста, мы ООО на УСН Доходы минус расходы. Товар в Китае приобретали (декларировали) как для собственного потребления (выставочные образцы). Оплату производили через агента (напрямую не платили в Китай) - агент осуществлял расчеты от своего имени, за счет принципала (нас). Растомаживали товар мы сами (через брокерскую компанию).
1. Надо ли нам и в какой срок подавать какую-то отчетность в ФНС по нДС оплаченному ФТС?
2. Декларация по косвенным налогам подается же только по импорту из ЕАЭС? В нашем случае не подаем же?
3. Должны ли мы сдавать в ФНС форму КНД 1151056 Сведения о выплаченных иностранным организациям доходах, от продажи товаров, не подлежащих налогообложению?
4. Можем ли мы учесть таможенный НДС и пошлины в расходах по УСН? Надо ли их как-то дополнительно подтверждать?
Страшно накосячить))), помогите пожалуйста.
Заранее большое спастбо за помощь!

Может кто-то помочь с вопросами, пожалуйста ...

[BuhKoza]

НДС, уплаченный на таможню, вы учитываете в книге покупок и соответственно в декларации по НДС в разделе 3 строка 150. Для подтверждения (это насколько я помню, может что и изменилось) нужно помимо контракта и первичных всех документов приложить Отчет из таможни о расходовании аванса на НДС и необходимые таможенные платежи, которые они с вас списали.
Декларацию по косвенным конечно не надо.
По поводу расчета по иностранцам на сегодня ситуация вообще не ясна окончательно. ФНС хочет ее от нас во всяком случае.

[Незабудочка]

НДС, уплаченный на таможню, вы учитываете в книге покупок и соответственно в декларации по НДС в разделе 3 строка 150. Для подтверждения (это насколько я помню, может что и изменилось) нужно помимо контракта и первичных всех документов приложить Отчет из таможни о расходовании аванса на НДС и необходимые таможенные платежи, которые они с вас списали.
Декларацию по косвенным конечно не надо.
По поводу расчета по иностранцам на сегодня ситуация вообще не ясна окончательно. ФНС хочет ее от нас во всяком случае.

Мы на УСН. Д-Р. Поэтому и вопросы вышенаписанные... Мы должны сдать деклрацию НДС, несмотря на то,что упрощенцы? Или Вы ответили, как для ОСНО?
И должны ли мы сдавать в ФНС форму КНД 1151056 Сведения о выплаченных иностранным организациям доходах, от продажи товаров, не подлежащих налогообложению?
Можем ли мы учесть таможенный НДС и пошлины в расходах по УСН? (учитывая, что мы приобрели груз не для перепродажи, а как выставочные образцы - собственно будет спрос, будем закупать и перепродавать).. Надо ли их (НДС таможне и пошлины) как-то дополнительно подтверждать при УСН (если брать в расходы)?

[gnews]

Мы на УСН. Д-Р. Поэтому и вопросы вышенаписанные... Мы должны сдать деклрацию НДС, несмотря на то,что упрощенцы?

Если у вас не пониженные ставки НДС (5 или 7 %%) или освобождение от НДС , то импортный НДС можно заявить к вычету ,

в книге покупок и соответственно в декларации по НДС в разделе 3 строка 150

сдавать в ФНС форму КНД 1151056

https://forum.klerk.ru/showthread.php?t=592179
https://www.nalog.gov.ru/rn77/about_...alog/15122534/

учесть таможенный НДС и пошлины в расходах по УСН? (учитывая, что мы приобрели груз не для перепродажи, а как выставочные образцы

Зависит от того, как вы будете учитывать такие образцы.
Если как товары ( образцы в конечном счете будут проданы) , то по правилам учета стоимости товаров в расходах при УСН,
если как расходы на рекламу, то после оплаты таких расходов
При этом, НДС учитывается в расходах в НУ ( включается в стоимость )только если вы применяете пониженные ставки НДС (5 или 7 %%) или у вас освобождение от НДС.

пп.8 п.2 ст. 170 НК

[BuhKoza]

Мы на УСН

для внешэкономической деятельности режим налогообложения не имеет значения. Да. м вы тоже должны сдать декларацию, тем более, что с этого года почти все ее сдают

[Незабудочка]

для внешэкономической деятельности режим налогообложения не имеет значения. Да. м вы тоже должны сдать декларацию, тем более, что с этого года почти все ее сдают

Мы упрощенцы, которые не попали в обязательства платить 5% НДС (ну и более естественно тоже))), поэтому и возник вопрос.
Я правильно понимаю, что до 25-го числа следующего после сделки месяца, мы должны подать декларацию НДС, в которой в 3 разделе будет заполнена ТОЛЬКО 150 строка (ну и естественно попадет эта сумма в книгу покупок)?
А первичку прикладывать помимо контракта что - комплект от агента (оплачивали импортеру через агентов) и комплект документов от брокеров?
А как получить от таможни "Отчет о расходовании аванса на НДС и необходимые таможенные платежи"? Брокеры нам такого не предоставили...Мы должны сделать какой-то запрос через них или как это делается?

[Незабудочка]

Если у вас не пониженные ставки НДС (5 или 7 %%) или освобождение от НДС , то импортный НДС можно заявить к вычету ,

Не поняла. У нас нет пониженных ставок (5 или 7%) и нет "обычной" ставки НДС. Мы на УСН, т.к. оборот в 2024 был менее 60 млн. Вы это имели в виду под "освобождением от НДС"?
Получается мы НЕ можем заявить НДС к вычету? А декларацию по НДС должны подать или нет?
Просто ы предыдущем посте мне ответили что "для внешэкономической деятельности режим налогообложения не имеет значения. Да. м вы тоже должны сдать декларацию, тем более, что с этого года почти все ее сдают"
Я запуталась)))

[gnews]

Мы на УСН, т.к. оборот в 2024 был менее 60 млн.

Об этом стоило сказать с самого начала, это здорово бы упростило ситуацию.

С 01.01.25 все упрощенцы являются плательщиками НДС.
Те, у кого доход за 2024 был меньше 60 млн.руб. освобождены от НДС по ст. 145 НК.

Однако, как и раньше, при ввозе товаров на территорию РФ такие упрощенцы уплачивают "ввозной "НДС .

Упрощенцы,освобожденные от НДС , не имеют права на вычет по НДС, не выставляют счф, не ведут книги покупок/продаж, не сдают декларацию по НДС.
По большому счёту для них по сравнению с 2024 г. ничего не изменилось.

Я правильно понимаю, что до 25-го числа следующего после сделки месяца, мы должны подать декларацию НДС, в которой в 3 разделе будет заполнена ТОЛЬКО 150 строка (ну и естественно попадет эта сумма в книгу покупок)?

Неправильно.

Получается мы НЕ можем заявить НДС к вычету?

Не можете. Вы включаете его в стоимость ваших образцов.

А декларацию по НДС должны подать или нет?

Нет.

то "для внешэкономической деятельности режим налогообложения не имеет значения.

Не имеет. ВВозной НДС платят все.

[Незабудочка]

Об этом стоило сказать с самого начала, это здорово бы упростило ситуацию.

Так я вроде с этого и начала пост. и в переписке еще упомянула неоднократно.))

Упрощенцы,освобожденные от НДС , не имеют права на вычет по НДС, не выставляют счф, не ведут книги покупок/продаж, не сдают декларацию по НДС.
По большому счёту для них по сравнению с 2024 г. ничего не изменилось.

Т.е. я правильно поняла, что мы будучи упрощенцами (освобожденными от НДС), завершив сделку с китайцами (получив товар) никакие отчеты по ВЭД сделке не подаем? Ни в налоговую, ни в ФТС (поскольку статформа сдается только по экспорту/импорту с ЕАЭС)? Все верно? Переживаю, ибо внешнеэкономическая сделка впервые.

И не пойму, надо ли сдавать в ФНС форму КНД 1151056 Сведения о выплаченных иностранным организациям доходах, от продажи товаров, не подлежащих налогообложению? Сумма сделки менее 3млн, платили через агента (т.е. сами валюту не переводили в Китай).
Подскажите, пожалуйста.