Сообщение от
Наталья В.
Не без НДС, а с НДС по ставке 0%.
На аванс авансовую счет-фактуру делать не надо.
Бухгалтер ждет теперь отгрузку. Отгружает - счет-фактура, торг-12 и /или CMR, другие документы, прописанные в договоре.
Заявление о ввозе подает покупатель в свою налоговую. Вам должен покупатель прислать экземпляр с отметкой о сдаче. Сейчас все в основном сдают электронно.
Пока заявление не получили, сдавать в налоговую ничего не надо.
А вот статотчет в ФТС надо сдать до 15 (дай бог памяти!) числа, следующего за месяцем отгрузки. Я сдаю на следующий день после отгрузки, ибо экспорт у меня очень редко.
Как получили заявление, то в этом квартале сдаем декларацию по НДС с разделом 4, плюс комплект документов (сканы) - договор, торг-12 (CMR), я еще сч-ф прикладываю, мне не жалко, и заявление о ввозе (то, что получили от белорусов). Я еще сдаю Форму по КНД 1150035 Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (туда просто вписываются данные из заявления о ввозе).
В декларации по прибыли отражаем в квартале отгрузки.