Ежемесячные авансовые платежи в декларации по налогу на прибыль

[Светлана Крым]

Подадите, будут начислены пени, придется заплатить. Первый год, как правило, из проверки ВНП выпадает.

А почему пени? Если переплаты хватает, чтоб не платить 1 квартала ежемесячные авансовые. Попробовать отсидеться, не делать корректировки?

[Бухающий Леший]

значит корректировку подавать не нужно?

Операции по расчету с бюджетом посмотрите, есть ли начисления авансов ежемесячных на 1 кв 2016 года, если их нет, то и не стоит подавать.

[Светлана Крым]

Операции по расчету с бюджетом посмотрите, есть ли начисления авансов ежемесячных на 1 кв 2016 года, если их нет, то и не стоит подавать.

Хорошо. Спасибо всем большое за ответы и участие!!!

[Январь]

320 пустая, 1.2 раздел с суммами

Тогда с вероятностью 99% ежемесячные авансы на 1 квартал начислены, и по этому поводу никакой уточненки не надо

[Бухающий Леший]

и по этому поводу никакой уточненки не надо

не надо,
но надо уточненку за 1 кв.2016 с заполненной строкой 210. Сейчас там пусто, на сколько можно понять из ответов.

[Светлана Крым]

не надо,
но надо уточненку за 1 кв.2016 с заполненной строкой 210. Сейчас там пусто, на сколько можно понять из ответов.

Да, в строке 210 пусто, значит нужно сделать корректировку и отразить? В выписке операций по расчету с бюджетом есть начисление в 1 квартале, проходит по кредиту. IU_VO_9203003892920301001_9203003892920301001_9203_20160525_D75BC234-9FCF-4C66-A30F-B32886009C2C.xls Выписку прикрепляю. Мне не понятно откуда смотреть сальдо по налогу на 01.01.2016 у себя, на какую дату? Тоже на 01.01.2016г.?
И что это за уменьшение по расчету, напримаер 11625,00 руб. прошедшее 16.02.16г.

[Красный Мак]

А почему пени? Если переплаты хватает,

Потому что вы ежемесячно должны были платить 28 числа авансы по прибыли, 28 октября, ноября, декабря...., марта
Если вы переплатили авансов на столько, что хватит закрыть ежемесячные платежи, то пени не будет. Тогда сдача уточненок только для правильности и красивости,
но поскольку не меняется сумма налога в бюджет, можно и не сдавать. Если вам сдавать, то 2 расчета, за 9 мес. и 1 квартал, и декларацию по году 2015, для возни однако будет. Еще дам маленький совет, у работаю сейчас в СБИСе реализована проверка правильности исчисления всех авансов по прибыли, может быть вам было бы хорошо подключить программу, которая проверит ваши расчеты.

[Красный Мак]

По выписке вообще ничего не понятно, какие зачеты между налогами налоговая делала....Может КБК был неправильный, может реквизиты налоговой.

[Январь]

Да, в строке 210 пусто, значит нужно сделать корректировку и отразить?

Надо сдать тогда. Вы в декларации за 9 мес. начисление авансов на январь-март сделали, а в декларации за 1 квартал не сказали налоговой, что его отменить надо.

[Бухающий Леший]

Да, в строке 210 пусто, значит нужно сделать корректировку и отразить?

Судя по прикрепленному лицевому у Вас нет начисленных авансовых за январь-март, поэтому уточнять/уменьшать нечего.

Мне не понятно откуда смотреть сальдо по налогу на 01.01.2016 у себя, на какую дату?

У Вас сальдо с бюджетом изменялось в 1 кв 2016 за счет возврата04.03.16 и 09.03.16, сравнивайте с лицевым после последнего уменьшения (16.02.16)

И что это за уменьшение по расчету, напримаер 11625,00 руб. прошедшее 16.02.16г.

Уменьшено по декларации за год. Точнее сказать сложно, вы не расписали строки из своих деклараций, как я просил в посте 53.
И выписку надо было заказывать с 2015 года, тогда вообще все понятно будет.

[Светлана Крым]

Надо сдать тогда. Вы в декларации за 9 мес. начисление авансов на январь-март сделали, а в декларации за 1 квартал не сказали налоговой, что его отменить надо.

За 9 мес 2015 тоже не отражен авансовые за 1 квартал 2016.

[Светлана Крым]

полугодие
180-268753,00
290-208783,00

9 мес:
180 - 358072
210 - 486355
290 - 80500,00
320 -

год
180 - 370089,00
210 - 566855,00

[Светлана Крым]

3571,00 из фед. бюджета возврат 18.02,
32146,00 из субъетов РФ от 18.02 возврат сумм.
16640 - зачет средств в счет уплаты НДС.
Выписку заказала за 2015г.

[Бухающий Леший]

С математикой что-то совсем плохо.
Если эти данные верны

полугодие
180-268753,00
290-208783,00

то за 9 месяцев:
210 - 477 536 (268753+208 783)
290 - 89 319 (358 072 - 268 753)
За год, даже вашему расчету и то ошибка:
210 д.б = 180(9)+290(9)

210 - 566855,00

?
Как у Вас получилась эта значение?

[Красный Мак]

С математикой что-то совсем плохо.

Это не с математикой, это человек инструкции просто не знает.
(ссылка удалена!!!)

[Светлана Крым]

Все поправила, все равно не понимаю как смотреть выписку операций по расчету с бюджетом, просто в растерянности... за 4 квартал не понятные суммы начисления. Список.xls
Делала корректировки за 9 месяцев, за год 2015. Сколько возвращать можно из бюджета? Подскажите, где нибудь есть объяснение как смотреть эту выписку операций?

[Светлана Крым]

Проверка заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль — копия.xls Вот заполнен проверочный эксель.

[Бухающий Леший]

Сколько возвращать можно из бюджета?

На "сейчас" у Вас переплата числится: 16 110 и 128 303.
За 1 кв 2016 убыточная декларация была, с пустой 210 строкой?

[Светлана Крым]

На "сейчас" у Вас переплата числится: 16 110 и 128 303.
За 1 кв 2016 убыточная декларация была, с пустой 210 строкой?

Добрый день! Да, убыточная с пустой строкой 210, за 9 месяцев делала корректировку и там не заполняла строку 320, а также раздел 1.2 с пустыми строками за 1 квартал 2016г.
Спасибо большое за вашу помощь!

[Арлекина]

Добрый день! Помогите разобраться как правильно перейти на ежемесячные платежи.
Ранее мы платили прибыль ежеквартально, но по итогам 4кв. обязаны ежемесячно.
Выручка без НДС:
4кв.15 - 10 716 718
1кв.16 - 3 530 764
2кв.16 - 7 671 256
3кв.16 - 11 689 795
4кв.16 - 41 341 366
Строка 180:
1кв.16 - 29 073
1 полугод.16 - 66 597
9мес. -136 736

Я так понимаю, я должна сдать уточненку за 9мес.2016, подскажите как заполнить разделы и как расчитать авансовые платежи на январь-март 2017г?

[Зета]

Арлекина, вы по итогам за 9 мес определяете, переходите ли ежемесячные или нет. Вы сразу уже начислили авансы на 4 кв и 1 кв 2017. Так что просто платите, и все.

[Арлекина]

Арлекина, вы по итогам за 9 мес определяете, переходите ли ежемесячные или нет. Вы сразу уже начислили авансы на 4 кв и 1 кв 2017. Так что просто платите, и все.

Простите, но я Вас не поняла! У нас по итогам 4кв.2016 мы переходим на уплату ежемесячных авансов, разве не так?

[Зета]

вам даже считать это не нужно по итогам 4 квартала

[Бухающий Леший]

по итогам 4кв.2016 мы переходим на уплату ежемесячных авансов

Так.
Но платите их со 2-го квартала 2017, а начисляете их в декларации за 1 квартал 2017 года, по итогам, опять же 1 кв.2017г.
290 = 180 1 кв.

[Арлекина]

вам даже считать это не нужно по итогам 4 квартала

Почему? Можно конкретнее?

[Зета]

Вы уже начислили авансовые платежи на 1кв17 по итогам 9 месяцев. Пересчитывать больше не нужно

[Арлекина]

Так.
Но платите их со 2-го квартала 2017, а начисляете их в декларации за 1 квартал 2017 года, по итогам, опять же 1 кв.2017г.
290 = 180 1 кв.

Объясните пожалуйста почему со 2кв.2017 (апрель-июнь)?

[Арлекина]

Вы уже начислили авансовые платежи на 1кв17 по итогам 9 месяцев. Пересчитывать больше не нужно

Вы имеете в виду строки 210-230 или 320-340?

[Бухающий Леший]

Объясните пожалуйста почему со 2кв.2017 (апрель-июнь)?

Потому, что ежемесячные авансовые в 1 кв 2017 года, уплачиваются на основании начислений в декларации за 9 мес 2016 года.
За тот период у Вас не было обязанности их начислять.
И тем более никакой уточненки за 9 мес 2016 года, по итогам 2016 года подавать не нужно.

[Зета]

320-340