Ежемесячные авансовые платежи в декларации по налогу на прибыль

[Светлана Крым]

Доброго дня! Подскажите, пожалуйста, как посчитать переплату по налогу на прибыль, за счет ежемесячных авансовых платежей, за 1 квартал 2016г получился убыток 137000, за 2015 год есть переплата в 144000, запроса акт сверки с нарлогами, но там итоговая сумма насколько я понимаю с убытком 1 квартала 2016 года, так?! У меня меньше получается по переплате, если считать только прошлый год. Хочу вернуть ден. средства и чтоб не оказаться должной бюджету.

[Январь]

там итоговая сумма насколько я понимаю с убытком 1 квартала 2016 года

Что значит "сумма с убытком"? Если за 1 квартал получили убыток, то по декларации должна пройти сумма уменьшению на все ежемесячные авансы, начисленные на январь-март

[Светлана Крым]

Что значит "сумма с убытком"? Если за 1 квартал получили убыток, то по декларации должна пройти сумма уменьшению на все ежемесячные авансы, начисленные на январь-март

Мы не плательщики в 1 квартале ежемесячных авансовых и поэтому не начисляли, переплата была за прошлый год и как раз ее хватало на как бы уплату ежемесячных авансовых 1-го квартала.

[Светлана Крым]

Я запросила акт сверки чтоб вернуть переплату и в акте сверки сумма переплаты больше чем у меня, поэтому и спрашиваю, что там наверно сумма убытка фигурирует, подскажите?

[Январь]

Мы не плательщики в 1 квартале ежемесячных авансовых и поэтому не начисляли, переплата была за прошлый год и как раз ее хватало на как бы уплату ежемесячных авансовых 1-го квартала.

В декларации за 1 квартал показали уменьшение на сумму этих ежемесячных авансов?
Если всё остальное платили ровно по начислениям, то переплата должна быть 144000+сумма этих авансов

там наверно сумма убытка фигурирует,

Сумма убытка никак и нигде не может фигурировать. Только в декларации на листе 02. Или вы о чем?

[Светлана Крым]

В декларации за 1 квартал показали уменьшение на сумму этих ежемесячных авансов?
Если всё остальное платили ровно по начислениям, то переплата должна быть 144000+сумма этих авансов

Сумма убытка никак и нигде не может фигурировать. Только в декларации на листе 02. Или вы о чем?

А где нужно в декларации за 1 квартал показывать уменьшение на сумму ежемесячных авансовых? Если мы не платили в 1 квартале эти ежемесячные, там переплаты за 2015 год хватало как раз на эту оплату.

В акте сверки с нарлогами не будет сумма убытка?

[Бухающий Леший]

А где нужно в декларации за 1 квартал показывать уменьшение на сумму ежемесячных авансовых?

в строке 210 (если были данные в 320 строке за 9 мес 2015г)

Если мы не платили в 1 квартале

Оплаты тут не причем, в декларации- только начисления.

[Светлана Крым]

в строке 210 (если были данные в 320 строке за 9 мес 2015г)


Оплаты тут не причем, в декларации- только начисления.

А если с этого года мы не платим ежемесячные авансовые платежи налога на прибыль, то все равно ставить начисление ежемесячных авансовых?

[Бухающий Леший]

А если с этого года мы не платим ежемесячные авансовые платежи налога на прибыль, то все равно ставить начисление ежемесячных авансовых?

Если они были показаны в 320, да, ставить в 210.

[Светлана Крым]

Если они были показаны в 320, да, ставить в 210.

А со 2 кварталом что? тоже платить ежемесячные авансовые? Если мы уже по определению не являемся таковыми, квартально должны платить.

[Бухающий Леший]

А со 2 кварталом что?

Если не должны начислять, то ничего не показываете в 290 строке, в декл за 1 кв.2016.

[Светлана Крым]

Тогда подскажите пожалуйста, как посчитать переплату по налогу на прибыль, за счет ежемесячных авансовых платежей, за 1 квартал 2016г получился убыток 137000, за 2015 год есть переплата в 144000, запросила акт сверки с нарлогами, но итоговая сумма по акту сверки больше чем у меня переплата за 2015 год.! Хочу вернуть ден. средства и чтоб не оказаться должной бюджету. Может ли в акте сверки быть мой убыток за 1 квартал, если акт сверки на 19.05.2016г.?

[Бухающий Леший]

как посчитать переплату

Посмотреть свое сальдо по 68 счету.

сначала разберитесь с корректностью сданной декларации за 1 кв 2016 года.
строка 210 в ней заполнена? (были данные по 320 строке за 9 мес 2015г?)

акт сверки с нарлогами

Обычно берут выписку операций по расчетам с бюджетом, там все видно, начисления и оплаты, а не сальдо на определенный день

[Светлана Крым]

Посмотреть свое сальдо по 68 счету.

сначала разберитесь с корректностью сданной декларации за 1 кв 2016 года.
строка 210 в ней заполнена? (были данные по 320 строке за 9 мес 2015г?)

Нет не заполнена строка 320 в деке за 9 мес 2015г., а должна быть заполнена? Мы в прошлом году были как вновь созданные и на этом основании и при превышении выручки 1000 000 в июле, стали с 3 квартала платить ежемесячные авансовые.

[Светлана Крым]

Обычно берут выписку операций по расчетам с бюджетом, там все видно, начисления и оплаты, а не сальдо на определенный день

А в электронном виде, например можно в 1С запросить выписку на дату, так?!

[Бухающий Леший]

Мы в прошлом году были как вновь созданные

а когда перестали ими быть?

стали с 3 квартала платить ежемесячные авансовые

т.е. за 2 кв 2015 заполнили строку 290...

А за 9 мес 2015, строки 290 и 320 уже не заполняли? Перестали быть "вновь созданными" или убыток?

[Бухающий Леший]

А в электронном виде, например можно в 1С запросить выписку на дату, так?!

не подскажу про 1с.
Обычно через операторов запрашивают, через которых сдают отчетность в налоговую. (Такскои, Сбисс, Контур..)

[Светлана Крым]

а когда перестали ими быть?

В 1 квартале 2016 года. Перестали быть вновь созданными. Убыток есть за 1 квартал 2015г.

т.е. за 2 кв 2015 заполнили строку 290...

А за 9 мес 2015, строки 290 и 320 уже не заполняли? Перестали быть "вновь созданными" или убыток?

а за 9 мес 2015 строку 320 не заполняла. Что теперь делать? Корректировку за 9 мес. 2015г. и за 1 квартал 2016г.?

[Светлана Крым]

не подскажу про 1с.
Обычно через операторов запрашивают, через которых сдают отчетность в налоговую. (Такскои, Сбисс, Контур..)

Понятно, в 1С нашла такую возможность - выписка операций расчетов с бюджетом.

[Бухающий Леший]

Что теперь делать?

Первым делом, взять выписку операций по расчетам с бюджетом с 2015 года. Проверить начисления/уплаты.

[Светлана Крым]

Первым делом, взять выписку операций по расчетам с бюджетом с 2015 года. Проверить начисления/уплаты.

Выписку уже запросила, пока обработают, дня 3 пройдет.

И потом корректировку подавать? Я рассчитывала, переплаты как раз хватало на 1 квартал 2016г.

[Январь]

И потом корректировку подавать?

Корректировки подают, если есть ошибка в декларации. Вы где ошиблись?

[Бухающий Леший]

И потом корректировку подавать?

Т.е. Вы в декле за 9 мес 2015г заполнили 290 строку, а 320 не заполняли?
Распишите:
полугодие
180-?
290-?

9 мес:
180
210
290
320

год
180
210.

[Светлана Крым]

[то что не заполнила строку 320 за 9 мес 2015г., значит корректировку подавать не нужно?

[Светлана Крым]

Т.е. Вы в декле за 9 мес 2015г заполнили 290 строку, а 320 не заполняли?
Распишите:
полугодие
180-?
290-?

9 мес:
180
210
290
320

год
180
210.

да

[Красный Мак]

значит корректировку подавать не нужно?

Если вы ее подадите, то у вас будет также корректировка за год и за 1 квартал 2016.

[Светлана Крым]

Если вы ее подадите, то у вас будет также корректировка за год и за 1 квартал 2016.

Тогда можно не подавать корректировку? я в цифрах не ошиблась по налогу на прибыль и все рассчитано и уплачено верно.

[Январь]

да

Что "да"? 320 пустая? А раздел 1.2 сдали с суммами?

[Красный Мак]

Тогда можно не подавать корректировку?

Подадите, будут начислены пени, придется заплатить. Первый год, как правило, из проверки ВНП выпадает.

[Светлана Крым]

Что "да"? 320 пустая? А раздел 1.2 сдали с суммами?

320 пустая, 1.2 раздел с суммами