И снова НДС и акциз при импорте с РБ

[Луч солнца]

Уважаемые, клерки!

Не могу разобраться с НДС и акцизом.
Поставщик РБ выставляет документы на пиво с НДС 0.
Мы самостоятельно формируем с/с товара (цена поставщика+акциз), рассчитываем косвенные налоги - акциз и ндс (18%).

не позднее 20 числа, след. за месяцем принятия к учету товара, уплачиваем в нашу ФНС акциз и ндс при ввозе.
Заполняем и сдаем заявление о ввозе товара, сдаем декларацию по косвенным налогам (НДС).

Как правильно в 1С сформировать себестоимость товара?
Цена контракта+акциз+ндс (возмещаем)? а транспортные расходы? вешать на стоимость товара как доп.расходы?

Цена контракта 155 200 руб.
Акциз 282 600 руб.
С/с = 155 200+282 600=437 800 руб.
НДС 18% 78 804 руб.

Проводки

Д60 К51 оплата поставщику (цена контракта) 155 200 руб.
Д68.03 К51 оплачен акциз 282 600 руб.
Д 68.02 К51 оплачен ндс при ввозе 78 804 руб.

Д41 К60 оприходован товар от поставщика 155 200 руб.
Д 19.06 К68.03 начислен акциз 282 600 руб.
Д 19.05 К 68.02 отражен ндс уплаченный при ввозе 78 804руб. (каким документом это можно сделать в 1С 8 ?)
Д 68.02 К 19.05 принят ндс к вычету 78 804 руб.

Дальше у меня ступор...
Каким образом включить акциз в стоимость товара, т.е. на 41 счет?

Пока вижу только один вариант, в документе "Поступление товара" увеличивать цену каждой единицы товара (литр) на величину акциза (18 руб.),
но тогда будет разница во взаиморасчетах с поставщиком (сч.60).

Помогите разобраться.

[Тоня]

Задача раскидать общую сумму 282600 на всю партию товара?

[Луч солнца]

Задача раскидать общую сумму 282600 на всю партию товара?

да, но еще сверху к цене (С/с = 155 200+282 600=437 800 руб.) НДС 18%

документом Доп.расходы с/с не корректно сформируется, мне так кажется.

[Тоня]

Почему вам так кажется? Пересчитать любую позицию пробовали? Имхо через допрасходы как-раз правильно разобьет, если ставка акциза по всему товара одинакова.

[Луч солнца]

Тоня,
Вот как у меня получается в 1С.

Д60 К51 оплата поставщику (цена контракта) 155 200 руб.

Д68.03 К51 оплачен акциз 282 600 руб.
Д 68.02 К51 оплачен ндс при ввозе 78 804 руб.

Д41 К60 оприходован товар 155 200 руб.
Д19.05 К 60 импортный НДС с товара 27 936 руб.

Документ Доп.расходы

Д 41 К60 учтен акциз 282 600 руб.
Д 19.05 К60 импортный НДС с акциза 50 868 руб.

В итоге на 19.05 собирается весь импортный НДС в размере 78 804 руб.

Д 68.02 К 19.05 принят ндс к вычету 78 804 руб.

А взаиморасчеты с поставщиком кривые.
и сч.68.03 Акцизы не закрыт.

[Тоня]

взаиморасчеты с поставщиком кривые.

Правильно. Откуда по эта

Д19.05 К 60 импортный НДС

ерунда? Вам поставщик никакой налог не предъявляет. Платите 68/косвенный 51 и начисляете при оформлении заявления 19/косвенный 68/косвенный на всю сумму.

и сч.68.03 Акцизы не закрыт.

А если попробовать в выписке аналитику поменять? Указать не Платеж в бюджет, а Прочее списание и при проведение допрасходов на закладке Счета расчетов (где мы обычно указываем 60 и 76) выбрать 68/3.

[Луч солнца]

Правильно. Откуда по эта

ерунда? Вам поставщик никакой налог не предъявляет. Платите 68/косвенный 51 и начисляете при оформлении заявления 19/косвенный 68/косвенный на всю сумму.



А если попробовать в выписке аналитику поменять? Указать не Платеж в бюджет, а Прочее списание и при проведение допрасходов на закладке Счета расчетов (где мы обычно указываем 60 и 76) выбрать 68/3.

Спасибо за совет!!!

Не могу сообразить как начислить косвенный НДС 19.05 68.02 на всю сумму в 1С?
просто операцией или документом?

[Тоня]

Какая 1С?

[Луч солнца]

Какая 1С?

1С 8.3 Бухгалтерия и отдельно 1С 8.3 Управление торговлей

[Луч солнца]

Тоня, еще раз, спасибо!!!! натолкнули на нужные мысли.
поковырялась в 1С, с себестоимостью все получилось! с взаиморасчетами тоже! С НДС разбираюсь

[Луч солнца]

вот с этими проводками пока не понятно

Д 19.05 К 68.02 отражен ндс уплаченный при ввозе 78 804руб. (каким документом это можно сделать в 1С 8 ?)
Д 68.02 К 19.05 принят ндс к вычету 78 804 руб.

[Тоня]

Документом Заявление о ввозе товаров формируется проводка. И на акцизы, наверное, тоже, если они указываются в заявлении. В 8.3 отдельные субсчета на 19 и 68 предусмотрены для косвенных налогов.
Вы руками все проводки делаете?

[Луч солнца]

Документом Заявление о ввозе товаров формируется проводка. И на акцизы, наверное, тоже, если они указываются в заявлении. В 8.3 отдельные субсчета на 19 и 68 предусмотрены для косвенных налогов.
Вы руками все проводки делаете?

Спасибо!
Еще не делала никак. 1С только установили.
Буду пробовать.