НДС и что делать?

[Дашуточка]

Если где-то что-то принимают, то не значит, что это правильно

дык, они не могут не принять ...

[Enic]

Если где-то что-то принимают, то не значит, что это правильно

а разве нельзя? не предусмотрена уточненка по бухгалтерской отчетсности?

получается я не знаю как правильно , но подсознательно делаю правильно . это я к тому что я сам никогда корректировки по бух отчетности не здаю

а точно нельзя?

[Январь]

а разве нельзя?

А вы почитайте ПБУ про исправление ошибок. Уточненная бух.отчетность в принципе не должна возникать, потому что исправления делаются в текущем периоде

[Дашуточка]

гы! тебе, можно!

[Enic]

А вы почитайте ПБУ про исправление ошибок. Уточненная бух.отчетность в принципе не должна возникать, потому что исправления делаются в текущем периоде

я последовал вашему совету.
прочел ПБУ 22/2010 ,выбрал самый худший вариант, я уже сдал отчетность в налоговую,
читаем 8 пункт . и видим, что даже ПБУ предусмотрена в таком случае корректировка бухгалтерской отчетности.

а вот если я к примеру ОАО ,и я утвреждаю бухгалтерскую отчетсноть ,и ошибка обнаруженна уже после утверждения и соответсвенно после сдачи отчетсности, то да ля меня есть самый худший вариант пункт 9. там исправления заносятся текущим период, а далее ведется ретроспективный пересчет.

поэтому я все таки настаиваю, что Налоговоики не только обязаны принять бух отчетность , но и это предусмотренно нормативными документами

что то мне подсказывает что наш ТС является ООО.

[Enic]

гы! тебе, можно!

и не только мне , ПБУ 22/2010

[Ydacha75]

можно и мне спросить?
аванс поставщику отправили в конце декабря.
С/ф на аванс они мне выставили, но в 4 квартале она мне погоды не делала, и я ее в книгу покупок не вносила.
Поставка под этот аванс не осуществлена до сих пор.
Но в этом квартале мне интересно было бы внести эту счет-фактуру в книгу покупок.
Я могу это сделать, или не стоит?

[Дашуточка]

пока можешь

[Enic]

можно и мне спросить?
аванс поставщику отправили в конце декабря.
С/ф на аванс они мне выставили, но в 4 квартале она мне погоды не делала, и я ее в книгу покупок не вносила.
Поставка под этот аванс не осуществлена до сих пор.
Но в этом квартале мне интересно было бы внести эту счет-фактуру в книгу покупок.
Я могу это сделать, или не стоит?

лично я , так бы не делал.просто осторожничаю.

но теоретически это возможно, если у вас будут доказательства что вы эту счет-фактура получили в 1 квартале 2014 года. С этим и Мин фин согласен или ФНС не помню кто недавно письмо выпускал
там говорилось что вычет НДС можно принять в период получения счет-фатуры. но опять же главное что бы были доказательства что вы ее получили не в 4 квартале 2013 а в 1 квартале 2014 года

[Ydacha75]

спасибо, вы подтвердили мои опасения
эх, доложу диру, пусть решает на свой страх и риск.
Из доказательств только журнал входящей можно ...хм... подзаполнить, но ведь это доказательство такое, ненадежное....
Эх, жаль....

[Enic]

спасибо, вы подтвердили мои опасения
эх, доложу диру, пусть решает на свой страх и риск.
Из доказательств только журнал входящей можно ...хм... подзаполнить, но ведь это доказательство такое, ненадежное....
Эх, жаль....

без условно пускай дир решает, при этом пускай письменно озвучит сове решение, что бы вам потом не отвечать за его решения.

из докзательсвт, это не журнал входящих, полученных счет-фактур. А журнал входящей корреспонденции , плюс почтовый конвертик с описью. Вот это будут хорошие доказательства. навреон по отдельности это будут хорошие доказательства

говорят обычный почтовый конвертик тоже подходит . ну не знаю, будут ли налоговики требовать доказательства, что в этом конвертике был именно этот документ . не знаю.

[Ydacha75]

я и имела в виду журнал входящей корреспонденции) конвертика нет, к сожалению....
ладно, застращаю дира последствиями.

а кстати, подумалось, а нормально будет, если на обоих экземплярах сделаем синий штампик "получено такого-то", подпись канцелярии с расшифровкой.
они уплатили с аванса в 4 квартале, тут все оки, т. е., ИМХО, им д.б. пофих, когда мы получили их с/ф, а до нас ну довезли поздно (они в другом городе), всяко бывает.... прокатит такое, как думаете?

[Старый ворчун]

можно и мне спросить?
аванс поставщику отправили в конце декабря.
С/ф на аванс они мне выставили, но в 4 квартале она мне погоды не делала, и я ее в книгу покупок не вносила.
Поставка под этот аванс не осуществлена до сих пор.
Но в этом квартале мне интересно было бы внести эту счет-фактуру в книгу покупок.
Я могу это сделать, или не стоит?

если в договоре этот аванс предусмотрен, то можно.

[Ydacha75]

предусмотрен.
в разделе про порядок расчетов указано. что оплачивается поставка предоплатой стопроцентной.(там грамотно сформулировано. я своими словами переложила). Такой договор подойдет? и нужны отметки ли тогда отметки о том, когда с/ф получена?

[Старый ворчун]

предусмотрен.
в разделе про порядок расчетов указано. что оплачивается поставка предоплатой стопроцентной.(там грамотно сформулировано. я своими словами переложила). Такой договор подойдет? и нужны отметки ли тогда отметки о том, когда с/ф получена?

пойдет.
напиши в журнале полученных с/ф январскую дату. и поставь отметки, которые считаешь целесообразными.
ты заявляешь вычет позже, чем могла бы, это не наказывается.

[Ydacha75]

спасибо огромное

[МарияГБ]

Здравствуйте. стала пересчитывать 13г.получилось,что по всем кварталам после пересчета НДС получается к уменьшению, ненамного но тем не менее. могу ли я не сдавать уточненки?налог ведь к уменьшению...

[Enic]

Здравствуйте. стала пересчитывать 13г.получилось,что по всем кварталам после пересчета НДС получается к уменьшению, ненамного но тем не менее. могу ли я не сдавать уточненки?налог ведь к уменьшению...

да можете согласно тли ст 80 то ли 81 НК РФ

если у вас к уменьшению, то это ваша право сдавать уточненку а не обязанность

[МарияГБ]

Спасибо!)

[МарияГБ]

1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.
Это я прочитала в 81 ст.НК РФ. получается что все-таки нужно подавать уточненку??((

[Ydacha75]

1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.
Это я прочитала в 81 ст.НК РФ. получается что все-таки нужно подавать уточненку??((

Это имеется в виду, что Вы выявили ошибки, приведшие к тому, что Вы уплатили в бюджет меньше НДС, чем должны были. Тогда обязаны уточниться и доплатить с пенями и прочими радостями жизни.
А у Вас, насколько я поняла, все было наоборот.))

[МарияГБ]

Спасибо,все поняла))