УСН, ЕНВД: что сдаем за 1 квартал 2014 г. ИП на ОСНО тоже сюда

[Над.К]

Splinter_ru, наш калькулятор формирует декларацию совершенно правильно (если Вы правильно внесли цифры.

то попал под уплату налога и не могу сделать вычет потом?

Вы попадаете под уплату авансовых платежей по налогу до тех пор, пока не уплатите взносы. Поскольку уменьшать налог можно только на уплаченные взносы. Если Вы не уплатили взносы в 1 квартале то уменьшить налог 1 квартала не на что и Вы должны платить авансовый платеж. Взносы уплаченные во 2 квартале будут уменьшать налог за 1 полугодие. И может оказаться, что недоимки по авансовым платежам уже не будет
За несвоевременную уплату авансовых платежей бывают только пени, некоторые предпочитают платить их, нежели переплачивать налог государству.

[Splinter_ru]

Вложение не открывается.
Поясните ваши цифры.

Калькулятор правильно считает, нет вопросов.
Мне не понятно, откуда в декларации из калькулятора в строке 070 - 2119 руб? Если по логике должно быть в 060 - 6914 рублей.

[Над.К]

Splinter_ru, 1С почему-то не учитывает уплаченные взносы 4200 в строках 040 и 050. Если взносы были уплачены во 2 квартале (как Вы написали у нас в калькуляторе), то наша декларация правильная. Как раз 2119 и должно стоять в строке 070. Потому что это чистая математика, вычисляемая по строкам 280, 260 и 050.

[Splinter_ru]

Хорошо, я вас понял, благодарю за пояснение. Тогда ещё такой вопрос: По калькулятору получается, что мне нужно уплатить ещё 6914 руб, а по декларации я переплатил 2119 ? В декларации вообще отображается сколько мне заплатить осталось с учётом взносов? И нужно ли мне ещё что-то платить?

[Над.К]

В декларации отражаются только начисленные суммы. Сколько Вы уплатили в декларации никак не учитывается. Отсюда и разница. Вот если бы Вы платили авансовые платежи в положенном размере, то данные сошлись. А у Вас недоплата авансовых платежей была. Вы на данный момент налог за год недоплатили, Вам же калькулятор это посчитал

[Splinter_ru]

Хорошо, спасибо, за консультацию.

[irafat]

В налоговой декларации немножко другая логика.
Как формируется стр.060:
1. начислено всего налога за год с учетом уплаченных взносов = 46686 - 35662 = 11024 (всего следует уплатить за год)
2. за 9 месяцев начислено налога с учетом уплаченных взносов = 17343 - 4200 = 13143 (и тут главное - считается, что вы честно уплатили этот начисленный налог за 9 месяцев !!!)
3. доплатить вам (как честному человеку) нужно за год = 11024 - 13143 = -2119 (вы - честный человек и переплатили эту сумму (минус!)

[Splinter_ru]

Теперь всё ясно, спасибо!

[Aword]

Подскажите пожалуйста, я новый ИП на УСН, открылся в марте, нужно ли мне подавать отчеты в налоговую до 30 апреля?

[Storn]

нет

[Над.К]

нет

[Аноним]

Над.К , Storn
Большое спасибо!!

[lightmaker-girl]

Подскажите пожалуйста, для ООО на УСН без сотрудников с выплатами какие разделы в новой РСВ-1 обязательны для заполнения?

[saigak]

ну неужели так трудно прочитать инструкцию....

Титульный лист, разделы 1, 2 Расчета заполняются и представляются всеми плательщиками, состоящими на регистрационном учете в территориальном органе ПФР.

[lightmaker-girl]

ну неужели так трудно прочитать инструкцию....

Титульный лист, разделы 1, 2 Расчета заполняются и представляются всеми плательщиками, состоящими на регистрационном учете в территориальном органе ПФР.

нет, нетрудно, читала, оставался вопрос по 6-му разделу, вот и все..Большое спасибо за ответ

[saigak]

я не знаю, что можно заполнить в 6 разделе при отсутствии данных о стаже и начислениях...

[Зета]

saigak, ну руководитель обычно всегда есть со стажем "администр"

[saigak]

ну руководитель обычно всегда есть со стажем "администр"

да, есть, но когда он месяцами в отпуске, то нашему ПФ это не интересно.

[Аноним]

Скажите пожалуйста, теперь опять получается нет в пфр отчетности распределения сколько за каждого сотрудника уплачено?

[saigak]

теперь опять получается нет в пфр отчетности распределения сколько за каждого сотрудника уплачено?

нету. пфр стало достаточно начисленного на каждого.

[irafat]

нету. пфр стало достаточно начисленного на каждого.

А если общая сумма начисленного на каждого не совпадет с суммой уплаченных за всех, из вас вытрясут эту недоплату, вместе с пени и штрафами.

[saigak]

irafat, ну штрафов за просрочку платежей нет. только пени.

[irafat]

штрафов за просрочку платежей нет

А за недоплату?

[saigak]

А за недоплату?

что значит "недоплата" в вашем понимании?
просто неуплата при заявленных (указанных в отчетах) взносах-это просрочка платежей.
штраф есть за неуказание налогов\взносов в декларациях.

[irafat]

просто неуплата при заявленных (указанных в отчетах) взносах-это просрочка платежей.
штраф есть за неуказание налогов\взносов в декларациях

Федеральный закон № 212-ФЗ:

Статья 47. Неуплата или неполная уплата сумм страховых взносов

1. Неуплата или неполная уплата сумм страховых взносов в результате занижения базы для начисления страховых взносов, иного неправильного исчисления страховых взносов или других неправомерных действий (бездействия) плательщиков страховых взносов влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов неуплаченной суммы страховых взносов.
2. Деяния, предусмотренные частью 1 настоящей статьи, совершенные умышленно, влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов неуплаченной суммы страховых взносов.

[saigak]

irafat, то то и оно, что не просто недоплата, а

в результате занижения базы для начисления

это и есть

за неуказание налогов\взносов в декларациях.

цитировать законы не понимая их умеет каждый....

[irafat]

не просто недоплата, а

Вы бы прочитали внимательно то, что я специально выделила в тексте закона:
Неуплата или неполная уплата сумм страховых взносов в результате ... или других неправомерных действий (бездействия) ...
Кроме занижения базы для начисления, вас оштрафуют за другие неправомерные действия (бездействия) !!!
Неправомерное бездействие - это и есть неуплата взносов, независимо от того, занижали вы базу или не занижали.

[saigak]

Неправомерное бездействие - это и есть неуплата взносов,

с чего вы это взяли?

[irafat]

с чего вы это взяли?

Из текста ФЗ.
У вас есть собственная трактовка "неправомерных действий (бездействий)"?
Интересно узнать.

[saigak]

У вас есть собственная трактовка "неправомерных действий (бездействий)"

я не занимаюсь собственными трактовками законов.