Упрощенка и НДС

[Анжелика Ник]

Зета, что такое 31 и 6?

[Зета]

Январь, не политический вопрос оптимальной траты имеющихся 240 тысяч. Я выше расписала ход рассуждений.

[Зета]

Зета, что такое 31 и 6?

Это те 37, разбитая на сумму без НДС и НДС как 31+6. Которую вы не заплатите УСНщику, но как-то ведь потратите.

[Анжелика Ник]

но как-то ведь потратите.

это хорошо что у меня останется что тратить.. а у вас нет Зета, ты заплатишь налогов меньше на 37+203*20%).. но потратишь изначально 240
я заплачу прибыли меньше в сумме 203*20%. но потрачу 203 изначально.. так что временной задел как минимум в квартал у меня есть

[Январь]

Не понимаю арифметики
Экономия по налогу на прибыль в обоих случаях 20% от 203 тыс.
Если продавец отдает с НДС, то 37 тыс. платим ему и уменьшаем свой НДС к уплате в бюджет. Минус 37 тыс.
Если продавец без НДС, то платим ему только 203 тыс., но не уменьшаем свой НДС. Минус 37 тыс.

[Анжелика Ник]

Январь, я надеюсь ты не про мои расчеты.. я с тобой сто% согласная

[Анжелика Ник]

Это те 37, разбитая на сумму без НДС и НДС как 31+6. Которую вы не заплатите УСНщику, но как-то ведь потратите

я на эти деньги куплю еще что то полезное и на эту сумму уменьшу налог на прибыль

[Зета]

Речь о имеющихся 240 тысячах. Предположим, фирма только открылась. Покупатель заплатил нам 240 тысяч, отгрузили ему на эту сумму. Других операций нет (для упрощения).

Как оптимально их потратить? Как 203+37 или 203 (37 тоже надо потратить, пусть на канцтовары даже (с НДС).
В итоге должен остаться 0 на р/счете.

1 вариант (203+37). Получаем НДС к уплате 0 (37-37). Налог на прибыль 0 ((203-203)*20%)
2 вариант (203). Получаем НДС к уплате 31 (37-6). Налог на прибыль 0 ((203-203-31)*20%)

[Анжелика Ник]

Зета, вы забыли что я изначально заплатила на 37 тыс меньше..и целый квартал я могу ими пользоваться.. включить в оборот и получить на них еще прибыли

[Январь]

Ок.
Получили 240 тыс. Начислили с них НДС к уплате 37 тыс.
Потратили при покупке с НДС: 203 тыс.+ 37 НДСа заплатили поставщику. Бюджету ничего не должны. Денег на счету 0 руб.
Потратили при покупке без НДС: 203 тыс. поставщику. 37 тыс. отдали государству. Денег на счету 0 руб.

Что есть 31 + 6 так и не поняла...

[Анжелика Ник]

(203). Получаем НДС к уплате 31 (37-6)

НДС к уплате будет 37.. на каком основании ты разбила. если к возмещению 0. а поступило денег 240?

[Зета]

Ок.
Получили 240 тыс. Начислили с них НДС к уплате 37 тыс.
Потратили при покупке с НДС: 203 тыс.+ 37 НДСа заплатили поставщику. Бюджету ничего не должны. Денег на счету 0 руб.
Потратили при покупке без НДС: 203 тыс. поставщику. 37 тыс. отдали государству. Денег на счету 0 руб.

Теперь дошло

Анжелика Ник, Январь, извините, что отняла время.

[Аноним]

Ок.
Получили 240 тыс. Начислили с них НДС к уплате 37 тыс.
Потратили при покупке с НДС: 203 тыс.+ 37 НДСа заплатили поставщику. Бюджету ничего не должны. Денег на счету 0 руб.
Потратили при покупке без НДС: 203 тыс. поставщику. 37 тыс. отдали государству. Денег на счету 0 руб.

Что есть 31 + 6 так и не поняла...

Извините конечно но Вы по какой формуле рассчитывали НДС чтоб получить от 203 37-НДС?

НДС к уплате будет 37.. на каком основании ты разбила. если к возмещению 0. а поступило денег 240?

Рискну предположить что во 2 варианте подразумевается 31 как сэкономленный ндс не подлежащий вычету, + 6 к этой сумме исчисленным при реализации на сумму 240.

[Анжелика Ник]

то есть цена для него составляет 240 тысяч, из них примерно 36 тыс. налог

из условия задачи.. я не пересчитывала . суть не меняет.

[Январь]

но Вы по какой формуле рассчитывали НДС чтоб получить от 203 37-НДС?

203 * 18%

[Анжелика Ник]

чтоб получить от 203 37

не от 203 а 240

[гарант1]

Специалисты, поясните дилетанту пожалуйста следующее. Почему, находясь на УСН, я не могу часть товара выставить покупателю с НДС, и на эту часть получить вычет. Соответственно подать декларацию и уплатить налог.
Что нельзя, я знаю. Меня интересует логика - чего боятся государевы люди, не разрешая принять к вычету НДС, выставленный мне продавцом в том объеме, в котором мне нужно (частично)?

[Январь]

Меня интересует логика - чего боятся государевы люди, не разрешая принять к вычету НДС

Хм, государевы люди, вероятно, не хотят, чтобы вы заплатили меньше государству. Что более чем логично.
А вы, решив применять УСН, получили право не платить НДС и отказались от своих прав по вычетам. Нарушаете условия договора - платите лишнее.

[гарант1]

"Срок, в течение которого налогоплательщик может воспользоваться правом на вычет сумм налога на добавленную стоимость, составляет три года после окончания соответствующего налогового периода, в котором у налогоплательщика возникло право на вычет налога."

Так все же можно тянуть три года или нет?

[Январь]

Так все же можно тянуть три года или нет?

А какая вам разница, если у вас УСН?

[гарант1]

А какая вам разница, если у вас УСН?

Вторая фирма на ОСНО

[Satch]

Здравствуйте. Вопрос по ходу: если мы на УСН, но выставили счет-фактуру с НДС, помимо того что надо уплатить НДС, нужно ли подавать декларацию по НДС? Спасибо

[Storn]

нужно.....причем с этого года в электронном виде

[Satch]

нужно.....причем с этого года в электронном виде

Спасибо. Такая возможность есть

[Satch]

Доброго вечера всем. Вопрос. Если мы на УСН выставили счет-фактуру с выделенным НДС, то, авансовый платеж по УСН рассчитывать с суммы включающей НДС, или без него. Спасибо

[Satch]

Доброго вечера всем. Вопрос. Если мы на УСН выставили счет-фактуру с выделенным НДС, то, авансовый платеж по УСН рассчитывать с суммы включающей НДС, или без него. Спасибо

Ответ нашел