НДС уточненка

[Маничка]

Помогите!!!! Пожалуйста!!!! Только сегодня увидела ошибку- одну отгрузку за 2011 г 4 квартал провели 01.01.2012!!! Т.е. сами понимаете, не попала в книгу продаж! Уточнять нужно!!! Как правильно сделать, никогда не делала! (Переплата есть по ндс) но нужно ведь пени заплатить! Как не нарваться на проверку? Времени и так не хватает....((((((

[Оляя]

Подача уточненной декларации, как правило, сопровождается составлением ряда документов:
– необходимо подготовить сопроводительное письмо, содержащее исходящий номер, дату, указание на конкретную декларацию, за какой она срок, перечень приложений, а также прилагаемые первичные документы. Это позволит налогоплательщику избежать дополнительного истребования документов.
В сопроводительном письме нужно указать причины, по которым подается уточненная декларация (это может быть ошибка, обнаруженная бухгалтером, службой внутреннего аудита, при проведении аудиторской проверки, по результатам консультационной работы);
– к уточненной декларации прилагаются пояснения, в которых указывается, какие разделы, строки, графы откорректированы, новые и старые показатели (иными словами, арифметические расчеты);
– копии платежных поручений, подтверждающие уплату суммы налога, приведшей к переплате, и расчет налога и пени, если представляется декларация к доплате.
Представление указанных документов доказывает: если налогоплательщик сам обнаружил и исправил ошибку, это положительно влияет на разрешение вопроса о санкциях.
Итак, при подаче уточненной декларации бухгалтеру необходимо помнить, что санкции и ответственность наступают только в случае, если ошибка выявлена налоговым органом в ходе камеральной или выездной проверки. Наказания можно избежать, если уточненная декларация подана до окончания камеральной проверки: при поступлении «уточненки» налоговый орган обязан прекратить проверку и все действия в отношении ранее принятой декларации и начать новую – в отношении вновь поданной декларации. Помните, что данные, полученные инспектором при проверке первичной декларации, могут быть учтены им при проверке уточненной декларации.
А вот если «уточненка» подана плательщиком после проведения выездной налоговой проверки, да еще и с суммой налога, меньшей ранее заявленного, то налоговый орган вправе провести повторную выездную налоговую проверку периода, за который подана уточненная декларация.

[РВМ]

налог к уплате?

[Маничка]

Оляя, спасибо!
Только у меня вопросов становится еще больше, получается до окончания камеральной проверки, тоесть до следующей декларации (3 месяца), в моем случае -10 дней. А если мы сдаем электронно? может лучше с уточненкой ехать и сдавать лично?

[Аноним]

да, налог к уплате

[РВМ]

акта не будет99%

[Просто Таша]

Маничка, все, что Вам нужно сделать, это доплатить налог (если нужно), уплатить пени и отправить уточненку электронно.

[Маничка]

Значит заплачу пени, доплачивать налог не нужно и подам уточненку....в правильной последовательности, надеюсь.
Спасибо за внимание! Никак не получилось зарегистрироваться....от волнения наверно...(((((((

[Просто Таша]

Так и пеней не будет, если налог доплачивать не надо. У Вас же не возникает задолженности, если Вы показываете правильную сумму НДС. На что пени-то считать?)

[Лёнка]

а за что платить пени,если переплата по налогу перекрывает уточненную сумму ?

доплачивать налог не нужно

тем более,что к учету берется 1\3 от суммы по сроку 20.01....

[Маничка]

Да, переплата по НДС перекрывает 1/3 часть НДС к уплате (до 20.01.2012), недавно брала справку, есть переплата по налогу, но заплатить уже успела по декларации. Так что переплата так и осталось в первоначальной сумме.

[Просто Таша]

Значит, только отправить уточненку.

[РВМ]

хепи енд

[Маничка]

Как надеюсь на такой "хепи енд"
Еще - спасибо!

[Вновь]

Добрый вечер.НДС совсем голову закружил(((((
А вот если я сдам уточненку за 4 кв и у меня появится сумма к уменьшению, но в результате все равно к доплате, то не надо подавать по суммам к уменьшению подтверждения.
И вообще если в декларации и покупки отражены и продажи, а по 40 стр.к уплате хотябы минимально, то это налоговиков устроит?

[Январь]

я сдам уточненку за 4 кв и у меня появится сумма к уменьшению, но в результате все равно к доплате, то не надо подавать по суммам к уменьшению подтверждения.

Не надо

И вообще если в декларации и покупки отражены и продажи, а по 40 стр.к уплате хотябы минимально, то это налоговиков устроит?

Может, и не устроит, но под обязательную камералку не попадаете

[МариКл]

Оляя, таким сообщением можно перепугать человека до потери сознания )))
Ведь налог на прибыль ещё не сдан, бух. отчетность тоже. Смело можно всё исправлять и подавать уточненку электронно.

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, если в деклрации по НДС- есть ошибки, приводящие к занижению налога- не выписан счет -фактура на аванс (830 р) и ошибки приводящие к завышению налога - выписан неправильный счет-фактура на аванс (2780) и также лишние счета фактуры на реализацию (задвоенные реализации, неправильно выписанные реализации - общая сумма 21500). Т.е. в общей сложности налог завышен на сумму 3577. Обязательно ли подавать уточненку или нет?
Смущает то что есть один факт занижения суммы. И еще можно ли документы от поставщиков за 1 и 2 квартал(одни были получены уже после сдачи деклараций, другие просто забыли оприходовать) учесть в третьем? Или же приходовать в прошлых периодах и сдавать уточненки по прибыли и НДС за эти периоды?

[Маринушка]

Можно ли подавать уточненку на следующий день после отправки декларации? Бухгалтер не указал в декларации еще один выставленный сч-факт.

[Январь]

Можно ли подавать уточненку на следующий день после отправки декларации?

Конечно можно. Но я бы подождала немного, вдруг еще что найдете