Что делать с "елкой" по контрагенту???

[Puzik]

Добрый день!
Ваяю баланс и обнаружила, что по некоторым контрагентам висит сальдо и по 60, и по 62. Поставщиков уже не найти, кто-то побросал фирмы, кто-то отказывается перегонять деньги.
Что делать? Как свернуть все? Кредиторку можно в доход поставить, а вот дебиторку???

[Tortilla]

взаимозачет провести односторонний

[Puzik]

взаимозачет провести односторонний

А перегон НДС????

[Puzik]

Хелп!!! Сумма немаленькая

[Мария Пантелеева]

с 2009 перегон ндс отменили

[Puzik]

Это по товарам, которые приняты на учет после 01.01.09, а если они были оприходованы в 2008?

[Vatrugka]

с 2009 перегон ндс отменили

Взаимооотношения 2008 года, поэтому НДС никто не отменял при взаимозачете перегонять

[Vatrugka]

А дебиторку в расход, на 91

[Мария Пантелеева]

Взаимооотношения 2008 года, поэтому НДС никто не отменял при взаимозачете перегонять

хм...
а если одна отгрузка старая, а вторая свежая и акт взаимозачета свежий, то тоже перегонять?

[Vatrugka]

хм...
а если одна отгрузка старая, а вторая свежая и акт взаимозачета свежий, то тоже перегонять?

В части старой отгрузки 2008 г., а в 2009 взаимозачет

[Мария Пантелеева]

не поняла.
100 руб мы им были должны на 1.01.09
в феврале на 100 руб отгрузили своего, составили акт взаимозачета
и?...

[Tortilla]

Мария Пантелеева, если вам нужен вычет по НДС то - платить его деньгами отдельно, а они вам - не платят, вычет получают и так...

[Алвин]

А дебиторку в расход, на 91

А основание?

[Vatrugka]

Дебиторская задолженность признается прочим расходом в сумме, в которой эта задолженность числится в бухгалтерском учете организации. Данный расход отражается по дебету счета 91 "Прочие доходы и расходы", субсчет 91-2 "Прочие расходы", и кредиту счета 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" (п. п. 11, 14.3 Положения по бухгалтерскому учету "Расходы организации" ПБУ 10/99, утвержденного Приказом Минфина России от 06.05.1999 N 33н, Инструкция по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденная Приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94н).
Списанная в убыток дебиторская задолженность учитывается на забалансовом счете 007 "Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов" в течение пяти лет с момента списания для наблюдения за возможностью ее взыскания в случае изменения имущественного положения должника (Инструкция по применению Плана счетов, п. 77 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности).
Для целей налогообложения прибыли безнадежными долгами (долгами, нереальными ко взысканию) признаются, в частности, долги, по которым истек срок исковой давности (п. 2 ст. 266 Налогового кодекса РФ).

91-2 62
007

[Алвин]

Это все понятно.
Но на основании чего задолженность признана безнадежной?
Срок исковой давности истек?
Или есть документы,подтверждающие,что взыскание задолженности невозможно?
Судя по этому:

... кто-то отказывается перегонять деньги.

нельзя все "чохом" на 91

[Puzik]

Дебиторская задолженность признается прочим расходом в сумме, в которой эта задолженность числится в бухгалтерском учете организации. Данный расход отражается по дебету счета 91 "Прочие доходы и расходы", субсчет 91-2 "Прочие расходы", и кредиту счета 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" (п. п. 11, 14.3 Положения по бухгалтерскому учету "Расходы организации" ПБУ 10/99, утвержденного Приказом Минфина России от 06.05.1999 N 33н, Инструкция по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденная Приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94н).
Списанная в убыток дебиторская задолженность учитывается на забалансовом счете 007 "Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов" в течение пяти лет с момента списания для наблюдения за возможностью ее взыскания в случае изменения имущественного положения должника (Инструкция по применению Плана счетов, п. 77 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности).
Для целей налогообложения прибыли безнадежными долгами (долгами, нереальными ко взысканию) признаются, в частности, долги, по которым истек срок исковой давности (п. 2 ст. 266 Налогового кодекса РФ).

91-2 62
007

Да, красиво, только т.к. это расходы, то все не так просто. Надо доказать, что это нереальный к взысканию долг.

А кредиторку в доходы )))?

[Vatrugka]

нельзя все "чохом" на 91

Про чох никто не говорит. Автор сам говорит, что есть зад-сть, которую не взыскать /т.к. бросили фирму/, поэтому как способ, провести инвентаризацию и т.д.
Либо так, либо оставить, пусть висит, либо искать другие, некорректные способы, с точки зрения налогового учета.

[Puzik]

Про чох никто не говорит. Автор сам говорит, что есть зад-сть, которую не взыскать /т.к. бросили фирму/, поэтому как способ, провести инвентаризацию и т.д.
Либо так, либо оставить, пусть висит, либо искать другие, некорректные способы, с точки зрения налогового учета.

Ну проведу я инвентаризацию, найду, что истек срок исковой давности (если истек), а дальше?

[Vatrugka]

Либо доход, либо расход

[Puzik]

Это списание придется отстаивать в суде.
Есть еще какие-либо способы?