Как заполнить декларацию по УСН

[Над.К]

имею ли право делать вычет на сумму уплаченных в 4кв взносов ПФ,

Да. Налог по УСН не считается поквартально и нет налога за 4 квартал, есть налог за год

В каких строчках я должна отобразить уплаченный взнос в ПФ и авансовые платежи в налоговую?

Вы декларацию хоть смотрели? Там же даже у строк написано, где пишутся взносы
И в очередной раз - вверху этой страницы, в меню Инструменты, есть расчет налога по УСН. Внесите данные, рассчитайте налог и нажмите "сформировать декларацию". Вам сформируется образец, где все будет стоять в нужных строках.

[Над.К]

Налоговая мне прислала требование о даче пояснений по поводу неправильного заполнения реквизитов.

А что именно Вы неправильно заполнили?

Вопрос следующий - считается ли полученная мной предоплата доходом?

Является. Почему вдруг не должна являться-то? Если у Вас договор был на оказание услуг.

[Евгений Надичев]

Еще один вопрос.
Сумма которая у меня в строке 110 (сумма налога к уменьшению) то та сумма исчисленного налога, и на которую по сути и уменьшается мой годовой налог (в силу уплаты всех обязательных взносов только в декабке 14 года)?

Евгений Надичев, Вы бы почитали Порядок заполнения декларации. Там ведь написано и про ОКТМО и прочерки
Это начисленные авансовые платежи за отчетные периоды. А не уплаченные.

[Yusini]

[QUOTE=Над.К;54495973]Да. Налог по УСН не считается поквартально и нет налога за 4 квартал, есть налог за год
Спасибо, все вроде понятно, но как только видишь налог к вычету, начинаешь напрягаться))).

По другому ИП идет совмещение ПСН (аренда) и УСН (тоже аренда др. помещения и другая деятельность) в течение всего года, не могу понять как ставить ПФ на вычет, уплату 1% с деятельности ПСН с потенциального дохода рассчитала уплатила в 2015г., соответственно в 2014г. брала при расчете авансовых платеже ЕН к вычету в полной сумме (исчислено и уплачено) по деятельности с УСН+фиксированные, есть подозрение, что налоговики, сделают наоборот, чтобы не дать уменьшить налог к уплате.
Подскажите как правильно взять к вычету ПФ в итоге?

[Над.К]

Сумма которая у меня в строке 110 (сумма налога к уменьшению) то та сумма исчисленного налога, и на которую по сути и уменьшается мой годовой налог (в силу уплаты всех обязательных взносов только в декабке 14 года)?

Не факт.

[Над.К]

то налоговики, сделают наоборот, чтобы не дать уменьшить налог к уплате.

А Вы не давайте им это делать. Вы имеете право уменьшить налог на взносы. И в НК не написано, что эти взносы только от деятельности по УСН

[Yusini]

А Вы не давайте им это делать. Вы имеете право уменьшить налог на взносы. И в НК не написано, что эти взносы только от деятельности по УСН

Спасибо! Похоже придется сделать в налоговую официальный запрос, а в этому году проще уплачивать со всей деятельности поквартально.

[Вилина]

Добрый день. ООО на УСН 15 % в 2014 году только в 3 квартале была не большая прибыль и за год, но годовую прибыль уменьшаю на сумму убытка прошлых лет, в итоге база за год равна нулю. Выходит должны платить минималку по итогам 2014. В октябре уплатили авансовый платеж по КБК Доходы минус расходы, все в срок, Подаю декларацию о начислении налога по КБК минималки. и пишу заявление на переброску суммы с КБК разницы на КБК минималки, приходит отказ, запрашиваю выписку от ИФНС по расчетам по обоим КБК, в итоге по КБК разницы начислен платеж и по итогам года он не уменьшен, а по КБК минималки начислена сумма разницы(почему то?) между суммой исчисленного минимального налога и суммы авансового платежа за 3 квартал, а не вся сумма по расчету. Пытаюсь подать уточненнку и в строке 110 проставляю сумму к уменьшению по итогам года на сумму исчисленного за 3 квартал(с минусом) и в строке 120 проставляю сумму минимального к уплате(1% от дохода). нажимаю контроль и отправка(Контур-Экстерн) пишет что есть ошибка(аббревиатура какая-то) позвонила в службу поддержки Контура-Экстерна, говорят что это ошибка потому что одновременно заполнены и строка 110 и строка 120, что такого не должно быть. До налоговой дозвонится не могу, Может кто сталкивался с такой проблемой? подскажите. Мне ведь надо чтобы в карточке по КБК разницы было сначала начислен аванс, затем по итогам года он должен быть уменьшен до нуля, а по КБК минималки должна быть начислена реальная сумма минимального налога, а не разница.

[Nixi]

Помогите распутаться.... ИП усн 6% без работников, ПФР и ФОМС оплатили в конце года

ДОХОДЫ

(01-03 месяц) 3 мес - 25 900
(04-06 месяц) 6 мес - 36 800
(07-09 месяц) 9 мес - 26 960
(10-12 месяц) 12 мес - 39 890
= 129 550

Получается...

БАЗА
(01-03 месяц) 3 мес - 25 900
(01-06 месяц) 6 мес - 62 700
(01-09 месяц) 9 мес - 89 660
(01-12 месяц) 12 мес - 129 550


Теперь СТРОКИ:
110 - 25 900
111 - 62 700
112 - 89 660
113 - 129 550

130 - 1554
131 - 3762
132 - 5380
133 - 7773

140 - 0
141 - 0
142 - 0
143 - 7773

Так ведь?

А вот с 020 - 110 не могу разобраться...

020 - 1554
040 - 2208
070 - 1618
(050 и 080 - не заполнены, т к получились (по "ЕСЛИ") больше нуля)

100 - _(меньше нуля)
110 - 5380 ???? Но ведь сумма уменьшения налога должна быть 7773 !!!

Помогите, пожалуйста, где я что напутала....



И еще вопрос: если был возврат оплаты, эту сумму необходимо вычесть из дохода, или не обязательно вычитать?
Ну и присоединяюсь к частому вопросу про прочерки. Exel отказывается их ставить, принимая за минусы.

[Над.К]

Похоже придется сделать в налоговую официальный запрос,

Зачем бежать впереди паровоза? Вот будут претензии, будете с налоговиками разбираться

[Над.К]

Может кто сталкивался с такой проблемой?

МНогие сталкивались, потому как криворучко в ФНС сделал такую декларацию, свалив в одну строку и авансы и минимальный налог. Что с этим делать, пока никто не знает.

[Над.К]

110 - 5380 ???? Но ведь сумма уменьшения налога должна быть 7773 !!!

Сумма уменьшения начисленного налога должна быть 5380. Потому что именно столько было начислено в декларации в разделе 1.

[Nixi]

Но ведь даже калькулятор говорит, что сумма налога (за год) и размер вычета - 7773

а в 110 - 5380 !

Как так ?

[Nixi]

[Yusini]

Зачем бежать впереди паровоза? Вот будут претензии, будете с налоговиками разбираться

В принципе, сумма взносов в ПФ по деятельности ПСН не большая, можно и не бежать впереди паровоза). А вот когда кол-во патентов (потенциальный доход) увеличится, не хочется ждать претензий.
Спасибо!

[Над.К]

а в 110 - 5380 !

Как так ?

Да так. У Вас начисления по декларации
+1554
+2208
+1618
И вот эти начисления и сторнируются
-5380

В результате получается 0

[Вилина]

МНогие сталкивались, потому как криворучко в ФНС сделал такую декларацию, свалив в одну строку и авансы и минимальный налог. Что с этим делать, пока никто не знает.

Так и что нам делать? по суммам и факту мы все уплатили за 2014 год (1% от дохода) только на КБК в карточке ИФНС не отражается это, а висит переплата. Предлагаете оставить все пока как есть? пока сами "умники" не доведут декларацию до ума.

[Nixi]

То есть так и получается, что

143 - 7773, но при этом
100 - (ничего)
110 - 5380

и при этом вся сумма налога полностью покрывается вычетом ?

Спасибо за помощь огромное!!!!!

[Над.К]

То есть так и получается,

Да, так и получается

Вилина, пишите запросы в ФНС от имени организации. МОжно через сайт. Я не могу им писать, потому что у меня такой ситуации нет.

[Nixi]

Над.К, Вы меня спасли!

[scarlett19]

[QUOTE=Над.К;54496002]А что именно Вы неправильно заполнили?
Пока не могу выяснить, Надежда. Говорят, смотрите требование. Вот и ищу предполагаемые ошибки:
1) в разделе 1.1. я заполнила ОКТМО только в строке 010, т.к. адрес не меняла. Здесь прочла, что нужно строки 030, 060, 090 тоже заполнить http://www.klerk.ru/buh/articles/413904/. Где правда?

[Olesya1408]

Пожалуйста помогите доделать расчет, вообще запуталась в трех копейках(((


Подскажите по такой ситуации:
1 кВ 14 - деят-ти нет, ПФ платежи 5181
2 кВ 14 - деят-ти нет, ПФ платежи 5181
3 кВ 14 - доход 75800, ПФ платежи 5181
4 кВ 114 - доход 117700, ПФ платежи 5181
Это без нарастающего итога было, теперь как в декларации все это отразить:


Раздел 2.1
Стр 110: 0
Стр 111:0
Стр 112: 75800
Стр 113: 193500
Стр 130: 0
Стр 131: 0
Стр 132: 4550
Стр 133: 11610
Стр 140: 0
Стр 141: 0
Стр 142: 5181
Стр 143: 10362

Правильно ли я ставлю 0 в строках 140 и 141. Платежи в ПФ делались поквартально как нужно, но они же не идут в возмещение 1 и 2 кВ-лов тк там нулевой доход.

В итоге у меня в разделе 1.1
Стр 070: 0
Стр 080: 631
Стр 100: 617

Мне кажется я где-то не уловила суть(((( программа на этом сайте ставит 0 к уплате, а у меня вышло 617 р

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, при прошлой форме декларации выходил убыток и платился 1% с дохода. За 2014 год тоже убыток, т.е. по старым правилам надо было бы платить этот 1% в начале 2015 года.
Но при заполнении новой декларации почему-то к уплате минимальный налог составляет 0, а авансовые платежи намного больше этого минимального налога. Разве такое может быть? или в чем-то ошибка?

скажите, вообще, если в году получается, что расходы превысили доходы, то надо было всё равно поквартально платить авансовые платежи?

спасибо

[Над.К]

Где правда?

Правда в порядке заполнения декларации. Которую автор статьи явно не читал Ну Вы сами-то можете его почитать.

[Над.К]

Olesya1408, на сайте уже вроде все Вам написали

[Над.К]

Но при заполнении новой декларации почему-то к уплате минимальный налог составляет 0, а авансовые платежи намного больше этого минимального налога. Разве такое может быть? или в чем-то ошибка?

Ну если я правильно поняла то, что Вы написали (потому что непонятно, что и в каких строках декларации написано), то проблема в криворучных составителях формы декларации.

то надо было всё равно поквартально платить авансовые платежи?

Если были авансовые платежи по отчетным периодам, то их надо было платить в срок. Вне всяких сомнений. И так было всегда

[Аноним]

Ну если я правильно поняла то, что Вы написали (потому что непонятно, что и в каких строках декларации написано), то проблема в криворучных составителях формы декларации.

Если были авансовые платежи по отчетным периодам, то их надо было платить в срок. Вне всяких сомнений. И так было всегда

гм... много лет авансовые платежи по УСН 15% ни разу не платила, т.е. выходил убыток. ИФНС ни разу не цеплялась.

я, вот, не знаю, как сейчас лучше поступить... по году всё равно убыток. но авансовые платежи не платились (потому что не знала, что их убыточным ИП надо платить). что можно сделать, чтобы не попасть на какие-нибудь штрафы?
и как мне вообще налог уплатить (если авансы насчитались на 30 тыс, а минимальный налог на 3 тыс). и это разные КБК???

что делать?

[Над.К]

гм... много лет авансовые платежи по УСН 15% ни разу не платила, т.е. выходил убыток.

Если по итогам отчетных периодов убыток, то и авансы не с чего платить. А если прибыль, то почему вдруг не надо платить-то? Для чего вообще существуют отчетные периоды? Не для красоты же

и как мне вообще налог уплатить (если авансы насчитались на 30 тыс, а минимальный налог на 3 тыс). и это разные КБК???

Почитайте концовку этой темы http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=534529
Там написано, как налоговая учитывает платежи при наличии минимального налога

[Аноним]

При отсутствии дохода в течение нескольких кварталов в декларации в строках 020-040-070-100 и в разделе 2.1 что проставлять - ноль или прочерки?

[Аноним]

При отсутствии дохода в течение нескольких кварталов в декларации в строках 020-040-070-100 и в разделе 2.1 что проставлять - ноль или прочерки?

Сам разобрался - ставим прочерки. У Вас в инструментах программа неправильно заполняет, везде нули ставит.