Переоформление аванса в задаток

[Манька-облигация]

Просьба подсказать:
Ситуация такова: фирма переходит с 2016 года с ОСНО на УСН. Необходимо реализовать продукцию в Белоруссию. С НДС выставить не имеем право, только НДС 0%. Если выставим НДС 0%, подтверждение придет уже в 1 или во 2-ом квартале 2016 года. Декларацию по НДС Фирма уже сдавать не будет. Как же подтвердить 0%? Все-таки сдать декларацию нулевку? Не хотелось бы лишний раз светиться. Мы хотим оформить поступление денег как задаток, а реализацию сделать уже январем Без налога НДС. Как Оформить задаток? Есть договор от октября 2015 года. Но это получается тогда аванс, если договор оформлен?

[Тоня]

Как же подтвердить 0%?

Имхо никак. Экспортер определяет налоговую базу на последний день квартала, в котором собран пакет документов. Вы в этот день будете уже неплательщиком. Но было много противоречивых писем МФ/ФНС и арбитражки, лет 5 назад ПВАСи сказал, что УСНщик имеет право подтвердить 0% и заявить вычеты по экспортной сделке в периоде нахождения на ОСНО.

Но это получается тогда аванс,

А чем аванс не нравится? НДС всё равно нет.

[Манька-облигация]

А чем аванс не нравится? НДС всё равно нет.

НДС как раз и есть. Мы обязаны уплатить НДС с авансов, а вот выкусить с налоговой потом этот НДС без проверки не получится.

[Тоня]

Мы обязаны уплатить НДС с авансов,

Но на момент получения при действующих условиях договора он был авансом "..в счет предстоящих поставок, которые облагаются по ставке 0%..", не включаемым в налоговую базу.

[Тоня]

Мы обязаны уплатить НДС с авансов,

Но на момент получения при действующих условиях договора он был авансом "..в счет предстоящих поставок, которые облагаются по ставке 0%..", не включаемым в налоговую базу.

[Манька-облигация]

Да, но смысл выставлять счет с НДС 0%, зная, что отгрузка будет в январе? делать потом доп.соглашение? Очень всё это сложно закручено
Нашли они московскую фирму, отгрузка будет в декабре. Сделаем скидку.
Задаток всё же остается актуальным, если останутся авансы на конец года