Ответить в теме

д 51 к 75 не облагается налогом

а как в 1с сделать так, чтобы от учредителя взнос налогом на прибыль не облагался?

Сообщение от Анжелика Ник

вам же эта сч-фактура попала только в 4 квартале.. оставьте эту сумму на 19,, а в 4 квартале возьмете к зачету по дате поступления сч-фактуры

банк по моему запросу выслал документы,через банк-клиент.Это может являться доказательством?

Сообщение от Анжелика Ник

Marishk@, приезжайте на встречу клерков.. вы тем более из Москвы вам легче.. познакомитесь поближе..
а по поводу бутылки.. в следующий раз и вы меня проконсультируете по какому-нибудь вопросу так что сочтемся

Боюсь ещё не скоро я стану настоящим клерком)))Спасибо за приглашение, но дочку не с кем оставить.

Marishk@, приезжайте на встречу клерков.. вы тем более из Москвы вам легче.. познакомитесь поближе..
а по поводу бутылки.. в следующий раз и вы меня проконсультируете по какому-нибудь вопросу так что сочтемся

Сообщение от Marishk@

А ещё вопрос, я ндс 46,8 в отчёте по ндс не отразила,

вам же эта сч-фактура попала только в 4 квартале.. оставьте эту сумму на 19,, а в 4 квартале возьмете к зачету по дате поступления сч-фактуры

Сообщение от Анжелика Ник

ну скажите откуда у вас по моим данным будет 3500?вы самолетики порисуйте уже.. пришло 3500 первая проводка ушло 3353,6 четвертая проводка разница осталась на р/сч

по остаткам на счетах поняла.
Спасибо)))Дайте адрес, вышлю бутылку вина)))) Так выручили.
А ещё вопрос, я ндс 46,8 в отчёте по ндс не отразила, так как его уже сдала, когда выяснилось это всё.
Я могу не исправлять, а принять к вычету в 4 кв?

Сообщение от Marishk@

Банк снял 3306

а

Сообщение от Marishk@

Д19К60 46,80 НДС

это не банковский что ли?

Сообщение от Marishk@

А если сейчас сдам, всё равно штраф?

да.. я бы не стала ничего делать. но решение принимать вам..

д 51 к 75 3500
д 91 к 60 3306,8
д 19 к 60 46,80
д 60 к 51 3353,6

Сообщение от Marishk@

но тогда на 51 у меня должны быть 3500, а их нет. Банк снял 3306

ну скажите откуда у вас по моим данным будет 3500?вы самолетики порисуйте уже.. пришло 3500 первая проводка ушло 3353,6 четвертая проводка разница осталась на р/сч

Сообщение от Анжелика Ник

налоговая может прикопаться за не сданные декларации по НДС. прибыли

А если сейчас сдам, всё равно штраф?

Сообщение от Анжелика Ник

д 91 к 60 3306,8

но тогда на 51 у меня должны быть 3500, а их нет. Банк снял 3306

Сообщение от Marishk@

Чем это грозит?

налоговая может прикопаться за не сданные декларации по НДС. прибыли

грубо говоря
д 51 к 75 3500 взнос учредителя в УК либо еще проводку добавить с кассой не суть
д 91 к 60 3306,8
д 19 к 60 46,80- затраты по открытию расч.счета
д 60 к 51 3353,6 оплачены услуги по открытию счета..

Сообщение от Marishk@

Д51К75 193,2 остаток

не делаются проводки на остаток вы поймите это.. учредитель внес 3500 вот на эту сумму и делайте проводку

Сообщение от Анжелика Ник

Marishk@, вы все время забываете про принцип двойной записи.. проводку то вы же на всю сумму сделали.. соответственно и сальдо от нее должно быть на всю сумму..

у меня получаются следующие проводки
Д51К60 3306,8 (Расходы по открытию счёта)
Д19К60 46,80 НДС
Д51К75 193,2 остаток

Сообщение от Анжелика Ник

Marishk@, оборотно сальдовую ведомость приложите

http://rghost.ru/41166281 это за август-сентябрь, т.к в июле не было операций

Сообщение от Анжелика Ник

я бы на вашем месте эти 3500 полностью отнесла как взнос учредителя в УК.. и забыла бы про ваши 193 рубля.. и налогов платить не надо .. и займ отдавать и частично УК внесен. хотя по уставным документам у вас говорится что 50% хотя бы уже должно быть оплачено

я просто не понимаю как это сделать? Я же из этих денег оплатила открытие счёта, так указано в банковских документах. Там взнос учредителя и операции по оплате открытия счёта. Не могла же я их УК оплатить?

А ещё (ой пожалуйста не материтесь, мне оч. стыдно) я не учла, что операции по открытию счёта были в феврале. И всё это время, я не знала, что было какое-то движение по р.сч, думала, что просто была оплата наличными и мы не будем это проводить. Поэтому мы сдавали только упрощённую декларацию...
Чем это грозит? И надо ли сдавать теперь за прошлые периоды?

я бы на вашем месте эти 3500 полностью отнесла как взнос учредителя в УК.. и забыла бы про ваши 193 рубля.. и налогов платить не надо .. и займ отдавать и частично УК внесен. хотя по уставным документам у вас говорится что 50% хотя бы уже должно быть оплачено

Marishk@, оборотно сальдовую ведомость приложите

Сообщение от Marishk@

потому что остальная сумма ушла на оплату расхода по открытию счета

Marishk@, вы все время забываете про принцип двойной записи.. проводку то вы же на всю сумму сделали.. соответственно и сальдо от нее должно быть на всю сумму..

Сообщение от Анжелика Ник

почему только 193.2а не 3500?

потому что остальная сумма ушла на оплату расхода по открытию счета

Сообщение от saigak

не все и не всё. давайте начинать с проводок, а не сразу с баланса.пишите проводки и рисуйте самолетики.

Я рисовала))
у меня вот такая шахматка получилась http://zalil.ru/33892999

Сообщение от Marishk@

Учла все замечания, всё исправила.

не все и не всё. давайте начинать с проводок, а не сразу с баланса.пишите проводки и рисуйте самолетики.

Сообщение от Marishk@

провела 193,20 (которые остались после списания затрат на открытие счёта от взноса учредителя) на оплату УК.

почему только 193.2а не 3500?

Получилось вот что:
1210 641024
1230 884368
1250 276344
1200 1801736
1600 1801736

1310 10000
1370 (8723)
1300 1277
1510 1800000
1520 652
1500 1800652
1700 1801929

Учла все замечания, всё исправила.
Остался один момент:
провела 193,20 (которые остались после списания затрат на открытие счёта от взноса учредителя) на оплату УК.
Получилось, что по строке 1310 у меня 10000, в дебиторку по строке 1230 у меня попало 9806,80
Я правильно понимаю, что 193,2 у меня в строке 1250?
Тогда почему у меня актив баланса меньше пассива на 193,2?

saigak, я не понимаю почему так все шугаются этого ПБУ.. лично я за применение этого ПБУ особенно в программе 1с новичками бухучета.. Они хотя бы увидев "странные" проводки с 09 или77 счетом прибегут и спросят. а что это такое и откуда это взялось и проверят что в программе наворотили. А иначе насдают отчетность не проверив с разными данными по бух и налоговому учету только диву даешься.

Сообщение от Marishk@

в банковской выписке написано именно "взнос учредителя"

а куда еще может быть "взнос учредителя" кроме УК?

Сообщение от Marishk@

в связи с отсутствием опыта

вам не нужно лезть в дебри ПБУ 18. не каждый опытный бух в нем разберется.

Сообщение от Старый ворчун

10 лет назад и ранее без ПБУ18 все прекрасно обходились.
А кто его не применяет - и до сих пор прекрасно обходится.

мне кажется проще на отдельном счёте вести учёт, чем множество субсчетов заводить...Возможно, это мнение ошибочное, в связи с отсутствием опыта

Сообщение от Аноним

Может быть, учредитель все же вносил УК, а не какие-то "безвозмездные взносы"? Было бы логичнее...

Дело в том, что в банковской выписке написано именно "взнос учредителя" там про УК не слова.

Может быть, учредитель все же вносил УК, а не какие-то "безвозмездные взносы"? Было бы логичнее...

Сообщение от Marishk@

а как без него учитывать расходы по налогу на прибыль в отчётном периоде в будущем периоде?

10 лет назад и ранее без ПБУ18 все прекрасно обходились.
А кто его не применяет - и до сих пор прекрасно обходится.

И ещё помогите понять.
Программа делает следующие проводки по операциям связанным с открытием счёта
Д26 К60.01 3000
Д26 К60.01 260
Д19.04 К60.01 46,80
а вот дальше мне не понятно
Д68.04.2 К68.04.1 4,80 Фед. бюджет
Д68.04.2 К68.04.1 43,20 Рег. Бюджет
Д99.02.1 К68.04.2 700 Усл. расход по налогу на прибыль
Д68.04.2 К68.04.1 -4,80 Фед. бюджет
Д68.04.2 К68.04.1 -43,20 Рег. Бюджет

Получается, что налог начислен с 3500, а потом ещё раз с 3500-3260=240 руб.??

Так не вовремя осталась без Интернета...
Вот наконец-то всё заработало

Сообщение от Анжелика Ник

как отражено в вашем учете?почему разницу все таки показываете в учете. а сам взнос нет... я не понимаю у вас половина проводок не сделана что ли или из вас просто информацию приходится вытягивать... затраты на открытие счета не разнесены получается? ничего не понимаю..

сегодня была в банке и забрала недостающие доки.
Из них следует, что был взнос от учредителя 3500 руб.
И были оказаны услуги на 3306,8 (НДС 46,8)

Сообщение от Старый ворчун

вам необходимо применять ПБУ18?

а как без него учитывать расходы по налогу на прибыль в отчётном периоде в будущем периоде?

Сообщение от Анжелика Ник

утро вечера мудренее
вы не разнесли УК в пассив 10тыс руб и не разнесли затраты в актив 8311 руб
10000-8311=1689
ну и как выше говорилось.. затраты по открытию счета и может получится что 193,2 окажется подотчетной суммой вовсе..или тем же займом

а 8311 я проводила Д26 К51. Правильно? И в какую строку мне вписать в балансе?

Сообщение от Наткин

Marishk@, если учредитель владеет долей 51% и более, то налогом на прибыль его безвозмездная помощь не облагается. Вы это учли?

а как это в программе отразить? я как беспроцентный займ знаю, а вот как помощь, чтобы программа налог на прибыль не брала не понимаю

СПАСИБО ВСЕМ БОЛЬШОЕ!!!!

Marishk@, если учредитель владеет долей 51% и более, то налогом на прибыль его безвозмездная помощь не облагается. Вы это учли?