Ответить в теме

Если он укажет в плат. поручении за кого он платил будет ли эта продажа розницей и можем ли мы попасть под ЕНВД

Нет. Документы Вы ведт тоже на юрлицо выставите.
И причем тут иногородний физик или нет

Такая же проблема.Занимаемся оптовой торговлей. Выставили счет юр. лицу. Прислал платеж по безналу за него физик- иногородний. Если он укажет в плат. поручении за кого он платил будет ли эта продажа розницей и можем ли мы попасть под ЕНВД.

Simfonia, мест у нас никаких нет... Мы оптом торгуем, а физ.лицо нам деньги перечислило... Ну что с него взять?

Ну так у Вас не оптовая торговля, а розничная.
Только если у вас нет специально оборудованного места, то, получается, не ЕНВД это...
Или как?

Простите, я не поняла... по-поводу оптовой торговли.
Физ.лицо перечислило мне на р/сч деньги по выставленному мной счету. Какие доки мне оформить и какие получить с физ.лица?
Доставка товара осуществляется транспортной компанией.

Получается счет-фактура тоже входит в их число.

Не входит по причине того, что не входит в список

выдаваемых покупателю

документов.

Но как тогда быть с реализацией физ.лицу?
Физ.лицо оплатило по б/налу.
Проводка 62 90.1 не совсем корректна, тк что тогда с НДС?
который начисляется на выручку?
90.3 68.2 ?

Все правильно, откуда только сомнения непонятно. И почему проводка 62 90 некорректна?

Natasel, не надо обсуждать одно и тоже в трех темах! Все Ваши вопросы и ответы пользователей на них перенесены в эту тему. И прочтите правила форума

Сообщение от Natasel

А раз не выделен НДС, то и платить его не нужно...

Интересный ход мыслей.Вы таким образом освобождаете себя от уплаты налога?

Сама сейчас разбираюсь с этим вопросом:
у нас единичная продажа физ.лицу. и ломаю голову, как это все оформить.
===

ст 168 п 6
"6. При реализации товаров (работ, услуг) населению по розничным ценам (тарифам)
соответствующая сумма налога включается в указанные цены (тарифы).
При этом на ярлыках товаров и ценниках, выставляемых продавцами, а также на чеках
и других выдаваемых покупателю документах сумма налога не выделяется.
Получается счет-фактура тоже входит в их число.
А раз не выделен НДС, то и платить его не нужно...

Здесь не поняла. Рознич. продажа под вмененку попала?

Очень не хочется, чтобы единичная продажа физ.лицу попала под вмененку.
===

и я что то не пойму на каком основании вы не всю с\фактуру входящую приняли ?

На том основании, что 1 товар, купленный по этой счет-фактуре
продается физ.лицу, который не является плательщиком НДС, поэтому
и тот НДС, относимый на этот товар - к возмещению принять нельзя.
===
Но как тогда быть с реализацией физ.лицу?
Физ.лицо оплатило по б/налу.
Проводка 62 90.1 не совсем корректна, тк что тогда с НДС?
который начисляется на выручку?
90.3 68.2 ?

Cressis, я еще раз напоминаю, что обсуждение "розница-не розница" в этой теме закрыто.

Из головы

Natasel, путаница у Вас в голове.
В НУ учете НДС используется книга продаж. В нее записывается Z-отчет ККМ, если в этом Z-отчете были ден.средства, по которым выписаны сч/ф, то эти суммы из Z-отчета вычитаются, т.к. сч/ф уже в книгу вписаны.
В БУ учете НДС Дт50 Кт90 выручка полной суммой
Дт90.3 Кт68НДС сумма НДС от предыдущей проводки.
Если продажа без ККМ, то еще проще в НУ в книгу продаж сразу квитанцию.
P.S.

При реализ. товаров населению по розн.ценам соотв. сумма налога включ-ся в цены, и сумма налога не выделяется

Сумма НДС в по Z-отчету определяется расчетным путем.

Natasel, эта фраза всего лишь говорит, что не надо в чеках ККМ и на ценниках писать про НДС. Но не означает, что с продаж в розницу НДС не начисляется

Сообщение от Над.К

Тогда почему магазин считает, что у Вас с ним розничный договор купли-продажи?

наверное, потому, что он выдает кассовый и товарный чеки.
Будет ли магазин, выдав счет-фактуру, утверждать, что это у него также розничная торговля?

и сумма налога не выделяется"

Если в чеке ККМ сумма налога не выделена, это вовсе не означает, что вы ее не должны платить как продавец.

у вас что есть деятельность обланаемая и необлагаемая НДС?

и я что то не пойму на каком основании вы не всю с\фактуру входящую приняли ?

в частности при перепродаже этого товара физ.лицу.

Здесь не поняла. Рознич. продажа под вмененку попала?

Нет...просто изначально НДС был принят по сф не весь,
а уменьшенный на некоторую сумму, которую нельзя принять к вычету.
в частности при перепродаже этого товара физ.лицу.

ст.168 п 6 НК
"При реализ. товаров населению по розн.ценам соотв. сумма налога включ-ся в цены, и сумма налога не выделяется"
====
62 90/1 Сумма с НДС (физ лицо)
Но как тогда быть с НДС?
По-идее, там где появляется 90.1 счет-возникает и НДС в бюджет.
90.3 68

О каких документах вместо с/ф идет речь?

О них о идет:

документы строгой отчетности, утвержденные в установленном
порядке

Вы в книге покупок зарегистрировали с/ф, который вам в этом же периоде поставщик заменил/исправил?

Изучила ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 2 декабря 2000 г. N 914
"При восстановлении в порядке, установленном пунктом 3 статьи 170 Налогового кодекса Российской Федерации, сумм налога на добавленную стоимость, принятых к вычету налогоплательщиком по товарам (работам, услугам), в том числе по основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам в порядке, предусмотренном главой 21 Налогового кодекса Российской Федерации, счета-фактуры, на основании которых суммы налога были ранее приняты к вычету, подлежат регистрации в книге продаж на сумму налога, подлежащую восстановлению."

===

А если все происходит в одном налоговом периоде, можно сразу
с/ф поставщика принять с уменьшенным НДС к вычету и не регистрировать в книге продаж?

Из головы

Сообщение от Natasel

91.2 19 200 сторнирован НДС, уплаченный поставщику на сумму НДС, проданного физ.лицу

Это откуда цитата?

пункт Постановления 914:
"21. Продавцы, выполняющие работы и оказывающие платные услуги
непосредственно населению без применения контрольно-кассовой техники,
но с выдачей документов строгой отчетности в случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации,
регистрируют в книге продаж
вместо счетов-фактур документы строгой отчетности, утвержденные в установленном
порядке и выданные покупателям, либо суммарные данные документов строгой отчетности
на основании описи, составленной по итогам продаж за календарный месяц.
(п. 21 в ред. Постановления Правительства РФ от 16.02.2004 N 84)
===
О каких документах вместо с/ф идет речь?

91.2 19 200 сторнирован НДС, уплаченный поставщику на сумму НДС, проданного физ.лицу

Может быть у кого-нибудь
Есть ссылочка на офиц. документы по этому вопросу?

То есть мы должны выписать сами себе счет-фактуру на сумму продажи физ. лицу? И получателем и плательщиком будет наша фирма, правильно?

Присоединяюсь к вопросу.
У нас тоже разовая продажа физ.лицу.
Выписываем сф на продажу себе,
(получателем и плательщиком будет наша фирма ?)
а потом делаем запись в книге покупок, чтобы сторнировать НДС

ст.168 п 6 НК
"При реализ. товаров населению по розн.ценам соотв. сумма налога включ-ся в цены, и сумма налога не выделяется"

68.2 19 200 сторнирован НДС, уплаченный поставщику на сумму НДС, проданного физ.лицу
----

Или что-то не так понимаю?

Данная тема вообще создана не для обсуждения этого вопроса. Будьте любезны переместиться в соответствующую. И найти ее можно через поиск или FAQ по ЕНВД
Хорошо бы еще с правилами форума ознакомиться

А почему я должна искать цели побудившие физ.лицо приобрести товар у меня не для личного пользования?! Он может купить с целью перепродажи, а потом поменять свое мнение, то же самое кстати и организации... И как мне отследить с какой целью они приобрели товар?! Действующее законодательство не устанавливает никаких четких правил, по которым продавец мог бы доказать дальнейшее использование покупателем приобретенных товаров.
Поэтому смотрим в платежке выделен НДС, выписываем счет-фактуру, накладную.
P.S. А мне интересна эта тема и не тошнит!)))