Статья: Банки указали, на что расходовать выручку

[Время Бухгалтера]

<p><strong>Потратить наличную выручку из кассы организации можно только на зарплату.</strong></p>
<p>Ольга Мацнева</p>
<blockquote>
<p>За последнюю неделю многие организации получили извещения от банков о том, что с 1 июля 2006 года расходовать денежную выручку из кассы они смогут только на оплату труда и выплату социально-трудовых льгот, закупку сельскохозяйственной продукции, скупку тары и вещей у населения.</p>
</blockquote>
<p>То есть из списка разрешенных целей расходования наличной денежной выручки исключаются: приобретение ГСМ, командировочные расходы, покупка канцелярских принадлежностей и хозяйственного инвентаря, оплата срочных ремонтных работ и выплата возмещения убытков по договорам страхования физических лиц. Таким образом, если организации необходимо приобрести, например, канцелярские принадлежности, то взять на эти цели наличные деньги из кассы (выдать их под отчет сотруднику) – нельзя.</p>

<p><strong>С чем это связано?</strong></p>
<p>Организации по согласованию с обслуживающими их учреждениями банков могут расходовать поступающую в их кассу денежную выручку на цели, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами.</p>
<p>Цели расходования наличной денежной выручки устанавливались п.3 указания Центрального Банка от 12.11.1996 № 360 «О первоочередных мерах по выполнению указа Президента Российской Федерации от 18.08.1996 № 1212 «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения».</p>
<p>В соответствии с указанием, юридические лица, не имеющие задолженности по платежам в бюджет, по согласованию с обслуживающими их банками, могли расходовать поступающую в их кассу выручку на заработную плату и выплаты социального характера, закупку сельскохозяйственной продукции у населения, скупку тары и вещей у населения, а также на командировочные расходы, покупку канцелярских принадлежностей и хозяйственного инвентаря, оплату срочных ремонтных работ и горюче-смазочных материалов, выплату возмещений убытков по договорам страхования физических лиц.</p>
<p>Однако, в связи тем, что указ Президента Российской Федерации от 18.08.1996 № 1212 утратил силу с 5 февраля 2005 года, указание Банка России от 12.11.1996 № 360 также не подлежит применению.</p>
<p>В настоящее время при определении целей расходования денежной выручки, поступающей в кассу организации, необходимо руководствоваться пунктом 2 указа Президента РФ от 14.06.1992 № 622 «О дополнительных мерах по ограничению налично-денежного обращения» и пунктами 7, 11 порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденного решением Совета директоров Центрального Банка РФ от 22.09.1993 № 40, в соответствии с которым организации могут расходовать наличную денежную выручку на оплату труда и выплату социально-трудовых льгот, закупку сельскохозяйственной продукции, скупку тары и вещей у населения.

Читать всю статью: http://www.klerk.ru/articles?54976

[Desperado]

...а банк на пустом месте зарабатывает комиссию. Фигу им! Нет штрафов и до свидания.

"получена выручка от клиентов ->
оприходована полученная выручка ->
сдана в банк ->
выписан чек на получение в банке наличных денег на командировки, хозяйственные нужды и т.д. ->
снова оприходована в кассу ->
сумма выдана под отчет."

и всё в один день ))))))))))))))

[BorisG]

Ну сколько можно об одном и том же?
Ну ладно банк... у него хоть интерес есть... Но туда же и журналисты...
Бред

[dao]

А может у банка уже необходимо спрашивать разрешение "можно купить сегодня ребенку мороженое?"

[Nastusik]

То есть получается что если я декларацию в налоговую отправлю по почте, то мне нельзя взять из кассы 20р на это дело?

[Мозговая прореха]

То есть получается что если я декларацию в налоговую отправлю по почте, то мне нельзя взять из кассы 20р на это дело?

Если эти деньги - выручка.

[Strannik999]

Nastusik, можно, но только по приведенной в статье схеме.....
ЗЫ. у меня бухи повесятся......

[stas®]

Nastusik, можно, но только по приведенной в статье схеме.....

Можно точно также как и раньше.

(1) Письмо МГТУ ЦБР не является нормативным актом (слова из статьи про то, что письмо вступает в силу с 01.07.2006 - образчик глупости);

(2) Правовые основания для Указания ЦБР от 12 ноября 1996 г. N 360 весьма сомнительны.

(3) Да и нет в этом указании запрета использования денег на хознужды.

(4) Даже если не хочется спорить на тему "есть запрет - нет запрета", санкций за "несанкционированное" расходование выручки нет все равно.

[Nastusik]

Ужас как все замудрили. То есть теперь чтоб пойти на почту мне надо взять у себя займ, а потом по безналу его вернуть. Или идти 2 рубля снимать по чеку. Мда...
Личто я этим ... (не знаю какое приличное слово подобрать) ... заниматься не буду, раз за это ничего не будет. Пусть ЦБР этим и занимается раз такие письма пишет..

[Аноним]

Жить стало веселее!!!

[Мария С.]

В кассу приходит в основном выручка. Не так ли?
Если нам необходимо приобрести пачку бумаги, нам что, для этого надо деньги класть на р/сч, а потом снимать? Бред! Но именно так объяснил нам СБербанк... Думаю в этом году останется всё как было раньше, но со следующего года бланк о расходовании денежных средств из выручки будет изменен и будут приняты какие-нибудь меры для наказаний. В ЭТОЙ СТРАНЕ ДЕЛАЕТСЯ ВСЁ ДЛЯ БЛАГА ЛЮДЕЙ!!!!

[BorisG]

... и будут приняты какие-нибудь меры для наказаний.

Мария С., наказание "выдумывает" отнюдь не банк, его определят законодатель. А вот изменений в КоАП по этому поводу пока даже нет в проекте
Может перед банком то дрожать не стОит
--------
ps: Верноятно и Клерку не стОит публиковать такие статьи... раз эти "страшилки" так болезненно воспринимают читатели.

[ramzes70]

Так это сделано для того, чтобы уйти от выдачи денег под отчет вечером и возврата утром, чтобы не нарушать лимит остатка?

[BorisG]

ramzes70, для чего бы это ни было сделано, наказания за нарушение этого отнюдь не правового акта не предусмотрено.
Так что, еще раз... в корзину его.

[ramzes70]

ОК

[Milena.M]

А кто-нибудь использует выручку для расчетов с поставщиками?

[Аноним]

Мы пользуем выручку для расчетов с поставщиками. Недавно банк брал кассу на проверку и все оке, выдали акт без нарушений и похвалили за красивую кассу=))

[BorisG]

Milena.M, конечно

[Milena.M]

Ну вот у нас тоже была проверка и никаких замечаний, хотя и в нынешнем порядке такого пункта нет.

[tanya7mary]

Очередная головная боль для бухгалтера.

[Zhu-Zhu]

Люди, это Постановление было издано Правительством, а не банками, и их здесь судить не нужно, хотя они и получают двойную комиссию за получение денег и за их выдачу потом.

[dao]

Люди, это Постановление было издано Правительством, а не банками

Совет директоров ЦБ РФ - это есть правительство?

[Аноним]

Мы, минуя банк, постоянно выдаем из выручки за день под отчет деньги для расчетов с поставщиками (не превышая лимита расчетов между юр.лицами и не превышая лимит кассы). При проверках все было идеально, хотя и раньше не было в разрешении банка указано, что можно расходовать выручку на расчеты с контрагентами. Уж очень не хочется платить деньги банке ни за что + увеличивать бумагооборот свой. Но что грозит за подобное нарушение? неужели 40000-50000• как "осуществление расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров" ?

[Над.К]

Ничего не грозит.

[Молодой бух-р]

А если в кассу поступает займ от учредителя, то как быть в таком случаи?
его тоже надо нести на расчетный счет, потом снимать... (ведь в данном случаи вопрос стоит про выручку)?

а то у нас, как таковой выручки нет, директор снимает деньги с расчетного счета, далее расходуются на з/пл, хоз. нужды, разницу от потраченного и полученого идет ему в под отчет.
Но иногда он привлекает и займы, так вот можно ли тратить займы , на з/пл, хоз. нужды и т.д.???

и второй вопрос: получены деньги с р/с, можно ли погасить ими займ, если учесть что при снятии денег директор указал на хоз. нужды?

Спасибо!

[dao]

Но иногда он привлекает и займы, так вот можно ли тратить займы , на з/пл, хоз. нужды и т.д.???

Да.

и второй вопрос: получены деньги с р/с, можно ли погасить ими займ, если учесть что при снятии денег директор указал на хоз. нужды?

Не стоит, наказуемо.

[Desperado]

Не стоит, наказуемо.

Интересно было бы узнать, кем и как?

[Молодой бухр]

не, стоит наказуемо, потому что израсходовал не на то что указал в чеке?
или принципиально нельзя снимать деньги для гашения займа?

как тогда погасить займ учредителю (расплотиться с ним), ведь наличными самое простое.
"Мы не ищем легких путей"

[Над.К]

Молодой бухр, не наказуемо это.

[dao]

или принципиально нельзя снимать деньги для гашения займа?

Можно. Но и в чеке нужно указать тогда либо "другие цели", либо "гашение займа".