Сделал ошибку: 15% вместо 6%. Что делать.

[Константин777]

В общем: нас трое друзей, делаем сайты. Когда регистрировал ИП, выбрал УСН 15%. Подумал, мол, деньги друзьям - по договору подряда плюс еще какие-нибудь расходы и все ОК.

А теперь понял, что с этих договоров всякие НДФЛ и ЕСН платить, налогов дофига. Надо было брать УСН 6%.

Что теперь делать?

[Над.К]

Быстро закрыть ИП и открыть опять, с другой УСН. Только тогда Ваши друзья вообще не при делах официально будут. Они на это согласны?

[Чиж]

Надо было брать УСН 6%.

А вы все хорошо просчитали?
Не забыли, что 6% платите со всех доходов, а 15%-с разницы (доходы-расходы)?

[Чиж]

Только тогда Ваши друзья вообще не при делах официально будут.

Не поняла нюанса...Над.К, почему?

[Константин777]

А вы все хорошо просчитали?
Не забыли, что 6% платите со всех доходов, а 15%-с разницы (доходы-расходы)?

Расходов-то практически никаких. То есть они не сравнимы с ценой сайта.

[Чиж]

А оплата друзьям по договору подряда плюс пенсионные отчисления?

А теперь понял, что с этих договоров всякие НДФЛ и ЕСН платить, налогов дофига. Надо было брать УСН 6%.

Да, но ведь УСН6% не освобождает вас от уплаты ни НДФЛ, ни ЕСН (читаю-ПФ)...

[Над.К]

Чиж, просто Константин будет со всех своих доходов платить 6%, а с друзьями расплачиваться наличкой из своего кармана. Потому ни НДФЛ, ни ПФ не будет. Экономия, конечно... Но вот и получается по документам, что всю работу делает Константин, а друзья его вообще к этому делу отношения не имеют. Ни стажа, ни опыта работы по этой сфере - ничего. Это в начале работы хорошо, а потом?

[Константин777]

А ЕСН я точно должен платить? Я же на УСН, там вроде один налог все заменяет?

Если должен, то сколько %?

[OlgaK]

А ЕСН я точно должен платить? Я же на УСН, там вроде один налог все заменяет?

Если должен, то сколько %?

Должен, 14% с начисленной зарплаты... (но это называется не ЕСН)
И НДФЛ тоже 13%...

[Константин777]

Блин, вообще крыша едет. Смотрите, что насчитал:

Допустим сайт стоит 10 000 р.
Если УСН 6%:
налог 600 р. (10 000 * 0,06)

Если УСН 15% (и заплатил я одному - 6000):
налог 600 р. ([10 000 - 6 000] * 0,15)
НДФЛ 780 р. (6 000 * 0,13)
ЕСН 840 р. (6 000 * 0,14)
итого: 2220 р.

А если УСН и никому не платить:
налог 1500 р. (10 000 * 0,15)

А нельзя какое-нибудь заявление написать в налоговую? А то уже Р/с открыт. Его же нужно закрывать, потом снова открывать.


Извините за дурацкие вопросы, но я программист, а не экономист

[Knave]

А разве ЕСН нужно платить по договору подряда? Я думал ЕСН только по трудовым договорам платят.

[OlgaK]

Допустим сайт стоит 10 000 р.

Если УСН 15% (и заплатил я одному - 6000):
налог 474 р. ([10 000 - 5 220 - 780 - 840] * 0,15)
НДФЛ 780 р. (6 000 * 0,13) этот налог тоже уменьшается за счет уменьшения налогооблагаемой базы на стандартные налоговые вычеты.
ПФ 840 р. (6 000 * 0,14) этот налог идет в затраты
итого: 474 р.
Другу платите 5220, в налоговую 780(затраты) + 840(затраты) + 474.
И никто вам не запрещает включать расходы на ПК, ПО, канцтовары, аренду... В идеале ЕН сводится к минимальному 101 рб. Но это хлопотно.

[Аноним]

Быстро закрыть ИП и открыть опять, с другой УСН. Только тогда Ваши друзья вообще не при делах официально будут. Они на это согласны?

Согласны. В начале так все и задумывалось (в смысле я не думал, что по договорам подряда нужно в ПФ отчитываться и налоги платить).

Нверно сделаю как Вы сказали.

Вот тогда такой вопрос: если закрывать ИП и открывать другой, что делать с Р/с. Тоже закрывать, а потом открывать?

Т.е. последовательность действий такая:
1) закрыть Р/с
2) уведомить об этом Налоговую
3) подать заявление на прекращение деятельности
4) подать заявление на регистрацию
5) открыть Р/с
6) уведомить об этом налоговую

Налоговая к этому как отнесется?

Наверно и ОГРНИП поменяется. Т.е. еще и печать новую делать?

А может вообще не регистрироваться как ИП повторно? Мы и раньше сайтостроительством занимались, и фирмы с нами так рассчитывались, без всяких договоров. Вот блин захотелось чтоб все официально.
Но есть же штраф за незаконную предпринимательскую деятльность. Как нас поймать на этом могут?

[Над.К]

Аноним, ОГРНИП поменяется. Вы еще ПФ забыли. Вы же должны быть там зарегистрованы, и платить взносы фиксированные.
Насчет неофициалки - до поры до времени это конечно удобно. Но ведь Вы же планируете развиваться?
Knave, ЕСН платится и с договоров подряда - кроме части в ФСС.

[Константин777]

Спасибо огромное, ребят. Помогли сильно.

Решил сделать как сказала Над.К

Мне нужно только 80 рублей заплатить и заявление подать и все?

[SergeiP]

Наверно и ОГРНИП поменяется. Т.е. еще и печать новую делать?

Возникает резонный вопрос - а нафига Вы вообще печать делали?

ИП печать иметь не обязан.

А раз не обязан - то и незачем ее делать вообще.

[Над.К]

А если и сделали, то нафига ОГРНИП указывали? Можно было и просто ИНН, а ИНН в данном случае не поменяется
Константин777, вот про ликвидацию не скажу, я как-то пока только регистрировала...

[ZZZZZ]

Мне кажется что в твоем случае можно все свести к так называемому "минимальному налогу" - а это всего лишь 1% от вала. Как это сделать - это уже отдельная тема. Если есть желание то могу выложить свои соображения на этот счет.

[)O+]

80 руб за закрытие +400 руб за открытие нового ИП.
на днях сама закрывала и открывала (не успела на УСН 6% подать).

печать нафиг не нужна.

иметь ИП лучше, чем не иметь. Не все же могут в черную рассчитываться.

[Константин777]

Мне кажется что в твоем случае можно все свести к так называемому "минимальному налогу" - а это всего лишь 1% от вала. Как это сделать - это уже отдельная тема. Если есть желание то могу выложить свои соображения на этот счет.

Хотелось бы услышать твои соображения.

на днях сама закрывала и открывала (не успела на УСН 6% подать).

Сколько времени ушло на закрытие? Через сколько ты подавала документы на регистрацию?

Тут нашел на форуме рекомендацию подавать документы на ликвидацию по почте. Хлопот и беготни меньше. Я вот в Кирове живу (Кировская область). Как мне лучше поступить?

[)O+]

Сколько времени ушло на закрытие? Через сколько ты подавала документы на регистрацию?

Тут нашел на форуме рекомендацию подавать документы на ликвидацию по почте. Хлопот и беготни меньше. Я вот в Кирове живу (Кировская область). Как мне лучше поступить?

Я подавала одновременно на закрытие и открытие, сделали за 5 дней, как и обычное открытие.
На самом деле сделали за 1 день (4 дня доки лежали у инспектора). 2-го забрали, сделали заново регистрацию и 3-го я их получила.

[ZZZZZ]

1. Согласен с тем что проще закрыть и открыть заново.
Кстати, вопрос к )О+ : а как выглядит процедура закрытия?
Что для этого нужно сделать, сколько это стоит(за что), и после чего можно считать что "хвостов" нет.

2. Если все же минимизировать налоги то скорее всего можно поступить так:
(только сразу прошу учесть что это всего лишь мои предположения
ИП/УСН/15% изготовление сайтов
Предположим, сайт стоит 10тр. При его изготовлении пришлось прикупить нужные программы
(у частных лиц, например, или у ИП на "вмененке") стоимостью 9тр.
Тогда налогооблагаемая база = 1 тр. Соответственно налог 150р.
Предполагаю что "списать" деньги можно и на многие другие вещи (транспорт, "железо", инет и тд)
Комбинируя эти статьи расходов можно сделать так что все будет тип-топ!
Думаю что у налоговой вопросов не возникнет. А если и возникнут то на них заранее можно подго-
товить "ответы".

[Над.К]

А сайтами когда заниматься? Все время уйдет на "минимизацию налогов".

[Константин777]

2 ZZZZZ:
Но ведь эти же расходы нужно документально подтвердить. Я езжу на общю транспорте, билеты что ли собирать?
Для таких вещей надо грамотным быть, а не дилентантом вроде меня.

Процедура закрытия: 80 рублей госпошлина + форма р26001. Это в теории. Завтра схожу узнаю как на практике.

2 )O+:
Тоже попробую подать одновременно. Странно, что ничего не сказали - привыкли наверно к таким чудесам.

P.S. Неужели нельзя сделать какую-нибудь формальную процедуру смены режима УСН. Ну пусть она стоит 480 рублей, а то как-то все это неправильно

[Knave]

А вот кстати вопрос: деньга с расчетного счета можно так просто снимать (себе в карман) или должна быть причина? Типа "оплата работ по договору подряда?"

[Над.К]

Все деньги ИП являются его собственностью - куда хочет, туда и тратит.

[ZZZZZ]

А сайтами когда заниматься? Все время уйдет на \"минимизацию налогов\".

Думаю что не так много времени на это будет уходить. А бух.заморочек все-равно не избежать.

[ZZZZZ]

2 ZZZZZ:
Но ведь эти же расходы нужно документально подтвердить. Я езжу на общю транспорте, билеты что ли собирать?
Для таких вещей надо грамотным быть, а не дилентантом вроде меня.

Расходы конечно же нужно подтверждать! Собственно и вопрос заключается в том КАК ПОДТВЕРДИТЬ расходы чтобы это не вызвало нареканий со стороны известно кого. Ведь действительно не билеты же собирать. А вот найти таксиста на ЕНВД и заключить с ним фиктивный договор на обслуживание можно запросто (ему до лампочки - он все-равно на вмененке) и списывать на такси (а не на маршрутку) сколько нужно (в разумных пределах, естесссно)

А насчет грамоты - не боги горшки обжигают.

[Над.К]

ZZZZZ, вот как раз никаких бухгалтерских заморочек у ИП и нет! По причине того, что он бухучет не ведет. При любой системе налогообложения.
ИП на УСН заплатил 6% государству - и занимайся любимым делом, а не страдай фигней по рисованию липовых документов на расходы. А постоянные поездки на такси еще и обосновать надо с точки зрения экономической обоснованности затрат. Впрочем, что я Вас уговариваю - Вам ведь сам процесс интересен минимизации, похоже, а не конечный результат

[)O+]

ZZZZZ, процедура такая же - пишется заявление (установленная форма, кстати есть на налог.ру), подпись заверяется. С заявлением и квитанцией 80 р к инспектору. По закрытию выдается уведомление о прекращении предпр. деятельности, выписка из реестра (о том же).

Константин777, Дак а мне так инспекторша и сказала, что типа не успели - плохо.. после 5 дней получите отказ. Вплоть до того, что закрывают и открывают ИП заново. ВОт я и взяла на заметку

Кстати, если есть время, можно в период (кажеся с 1 октября до 30 ноября, в налоговом кодексе надо уточнить) подать заявление на УСН 6% и тогда со следующего года можно будет применять.
Мне-то щас надо было, времени ждать нет.