Оплата картой и кассовые документы

[Kiparis]

Установили на фирме POS-терминал и приняли первую оплату за услуги с помощью пластиковой карты. Выбила на эту сумму и чек ККМ. А дальше? Нужно ли выписывать еще и ПКО? По идее - не нужно, ведь деньги поступят на наш р/с в банке, тогда куда деть Z-отчет? Обычно я их прикалываю к ПКО на общую сумму выручки за день. Подскажите, плз! По поиску не нашла... а в 1С как провести эту выручку? Без ПКО, получается не обойтись...

[Ленка]

ПКО - на сумму наличной выручки, как обычно.
Выручка по терминалу проводкой Д57 К62 (или какой Вы там счет обычно используете).

[Kiparis]

Как обычно не получается((( ПКО проводку формирует Д50 - К62.
Или этот ПКО не проводить, а сделать проводку Д57 - К62 ручной операцией или бухсправкой?

[Наталья З]

Это делается так:
1. дт.50 Кт.90 -100руб.выручка за нал.расч.(в т.ч пробитая по чеку выручка с использ.пласт.карт согласно з-отчета)- допустим у вас в этот день была только реализация по пл.карте на сумму 100руб.
2. дт.57 кт.50- 100руб. денеж средства в пути (это те деньги, которые у вас пробиты по чеку при расете с пласт. картами, но которых нет в наличии в кассе)
3. дт.51 кт.57-98,5руб к вам н а р/сч. поступили деньги по платежным картам за минусом коммисии, которую снял банк в сумме 1,5руб.
4. дт.91 кт. 57- 1,5руб.коммисия банка отнесете на прочие операц.расходы.

Вот и все.

[Kiparis]

Ага, получается, что все это делается, как обычно, документами в 1С-ке ( не люблю и стараюсь там не делать ручных проводок):
1. ПКО
2. РКО
3. Выписка
Ба-альшое СПАСИБО, девушки!)))

Эх, а есть такие банки, которые берут 1,5% комиссии за эквайринг? Наш дерет 2,5...

[Desperado]

А зачем проводить это через кассу? Зачем проводки по сч. 50?
По-моему, просто:
Д62 К90 - выручка
Д57 К62 - оплата по карточке
Д51 К57 - зачисление денег на р/с
Д91 К57 - комиссия банка

[Ленка]

Делать приходные и расходные кассовые ордера на суммы, которые фактически в кассу никто не вносит, неверно.

[Марфик]

Ленка, мы на эту тему спорили со Smic..... Каждый остался при своем мнении. Я тоже считаю, что не нужно делать приход, расход.

[Smic]

Делать приходные и расходные кассовые ордера на суммы, которые фактически в кассу никто не вносит, неверно.

Попробуйте убедить в этом участников форума, которые выписывают ПКО при пробитии к/ч при расчетах с покупателями наличными, в том числе и без использования пластика.

[Марфик]

Smic, А как в 1с тогда лучше отразить аналитику по покупателям юрикам?

[Smic]

Smic, А как в 1с тогда лучше отразить аналитику по покупателям юрикам?

Регистрацией чеков, пробитых при получении наличных от таких покупателей.

[Марфик]

Smic, как? Мне правда нужно....Каким документом? Или вручную?

[stas®]

Попробуйте убедить в этом участников форума, которые выписывают ПКО при пробитии к/ч при расчетах с покупателями наличными, в том числе и без использования пластика.

Хммм... Такой способ ведения дискуссии называется "подмена тезиса".

Приходовать несуществующие деньги IMHO нельзя.

[Smic]

Марфиовр, документ - ПКО. Привязываете его к субсчету 50-го "ККТ". Этот документ и будет порождать нужные Вам проводки. Распечатывать этот ПКО не нужно. Используте его как программное средство для решения Вашей проблемы. В конце дня делаете ПКО в кассу предприятия из "ККТ"-кассы на сумму Z-отчета.

[Desperado]

Оплата по карточке никак не связана с кассовыми операциями. Все операции идут по банковским счетам. Только и наличные суммы и суммы по карточкам пробиваюся (в соответствии с законом) по кассовому аппарату. С какой стати на эти суммы надо выписывать ПКО?

[Smic]

Приходовать несуществующие деньги IMHO нельзя.

Точно также как и дважды приходовать одни и те же деньги.....

[stas®]

Smic, Вы опять занимаетесь подменой предмета дискуссии

[Smic]

Smic, Вы опять занимаетесь подменой предмета дискуссии

Ни в коей мере! Я просто пытаюсь понять, почему то, что Вы считаете позволительным в одной ситуации, запрещается Вами в другой, причем с явной претензией на последовательность своей позиции...

[stas®]

Smic, теперь Вы еще пытаетесь увести дискуссию в сторону обсуждения моих взглядов... Когда будет специальный раздел форума, посвященный стасам - там это и обсудим, хорошо?

А здесь мы обсуждаем, нужно ли выписывать ПКО на суммы, пробитые по пластику.

[Smic]

А здесь мы обсуждаем, нужно ли выписывать ПКО на суммы, пробитые по пластику.

И утверждая это, Вы отвечали не на вопрос "нужно ли?", а на вопрос "можно ли?". А это разные вопросы.

[stas®]

Smic, с необходимостью уточнения согласен. Не только не нужно, но и нельзя. Кассир не вправе приходовать несуществующие деньги.

[Smic]

Кассир не вправе приходовать несуществующие деньги.

Иногда это помогает решить проблемы учета и при этом совершенно ненаказуемо.

[stas®]

Иногда это помогает решить проблемы учета и при этом совершенно ненаказуемо.

Если бы это было нарушением какой-нибудь инструкции, я бы согласился. Но нарушение основополагающих принципов мне представляется недопустимым в любой ситуации. Обороту по счету 50 всегда должны соответствовать реальные деньги, он не предназначен для подобных "транзитов".

[Smic]

Обороту по счету 50 всегда должны соответствовать реальные деньги,

Не обороту, а сальдо....

он не предназначен для подобных "транзитов".

Но иногда ну оччень удобно....

[Smic]

Но нарушение основополагающих принципов мне представляется недопустимым в любой ситуации.

И принципов марксизма-ленинизма тоже?

[Марфик]

stas®, Desperado, где ж Вы были , когда я со Smic спорила

[marimba]

ПКО не выписывается, но в журнале кассира-операциониста делается запись в колонку "оплачено по денежным документам" и все.

[Smic]

marimba, А какую сумму приходуете в кассу предприятия и как будете добваться того, чтобы эта сумма совпадала с выручкой по Z-отчету?

[Kiparis]

Мда-а... в общем, ясно, что ничего непонятно...

[Kiparis]

После долгих поисков нашла лишь одно разъяснение от налоговиков:

Расчеты с использованием платежных карт не относятся к наличным расчетам для целей применения Федерального закона от 22.05.03 N 54-ФЗ "О применении ККТ... ". Однако согласно ст.5 данного Закона кассовый чек должен быть выдан в том числе и при осуществлении расчетов с покупателем, предъявившим платежную карту.
Порядок работы кассового аппарата при расчетах посредством кредитных карточек описан в п.5.3 Типовых правил эксплуатации контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением, утвержденных письмом Минфина России от РФ 30.08.93 N 104.
При расчетах с покупателем по платежным картам после завершения авторизации (авторизация - это связь с банком, проверка подлинности карты и платежеспособности клиента и получение разрешения банка на осуществление платежа) пробивается кассовый чек.
При этом чек пробивается на сумму, оплаченную по карте, особым образом (на отдельную секцию) и в Z-отчете обычно отражается общая сумма, оплаченная по документам. Но сумма наличных денег, сданных кассиром-операционистом, не будет совпадать с показаниями счетчиков ККМ. Она будет отличаться на сумму продаж по документам, которая обязательно должна отражаться в журнале кассира-операциониста.
Н. Мамытбекова, начальник отдела по контролю за применением ККТ, производства и оборота алкогольной продукции УМНС России по Республике Тыва
_www.r17.nalog.ru/cons.php?id=46466&topic=KKT17