Работа с дистрибъютерами

[lenazoloto]

Здравствуйте!
В самом разгаре отчет за 9 месяцев .А у меня зависли целый ряд проводок и операций.
Прошу откликнуться тех кто работает с дистрибьютерами (или отдает свой товар под реализацию сторонним организациям.)
Какими документами и проводками сопровождается все действо?
Опишу вкраце : Организация берет у нас под реализацию карты експресс-оплаты (за услуги связи) в конце месяца мы делаем сверку и организация перечисляет нам на р/счет сумму реализованных карт за минусом комиссионных.
Что должна сделать я : 1. зачет аванса поставщику. (при поступлении денег на счет)
А далее?
Короче срочно требуется помощь!!

[lenazoloto]

Учетная политика нашего предприятия по отгрузке.
В конце месяца я списываю на материаллы количественный эквивалент карт.
По отчету техническому на услуги связи делаю реализацию.
Как быть с дистрибьютерами каких документов им будет достаточно??

[Svetlana_V]

Попробуйте работать по агентсткому договору. Этот вид договора, применим как раз к деятельности - передачи товара на реализацию.
А что касаемо проводок, это проводки для реализации по оплате (кассовый метод). Тоесть что реализовано , то отгруженно и оплаченно.

[Svetlana_V]

А ну если политика по отгрузке, тогда немного проблемотичнее. Надо как -то покумекать над этим.
А дистибюторам достаточно - договора, счет на оплату, накладная на отгрузку товара и счёт фактура.

[lenazoloto]

Большое спасибо!
У нас есть договор комиссии.
Изучив предложенный вами договор мне он понравился больше , но мы работаем уже год по договору комиссии и нужно закрыть период за 9 месяцев.
Если я правильно поняла то по договору предложенному вами, мне кроме этого не нужно никаких дополнительных документов?
Я предложу на рассотрение начальства агентский договор и в дальнейшем на их усмотрение может быть мы перейдем на него.
В моем случае., по договору комиссии мне кроме накладный-актов на передачу карт под реализацию никаких документов не надо?

[lenazoloto]

Карточки учитываются на 10 счете .
как доп. материалл для оказания услуг связи.
Номинал карт -деньги поступившие после приобретения их покупателями это авансы от покупателей учитываю на 62.2 по окончании месяца по техническому отчету списываю на услуги связи.

[lenazoloto]

как доп. материалл для оказания услуг связи.
Грубо говоря мы продаем не товар , мы оказываем услуги связи.
А карты являются только способом получения денег от покупателей (авансов)
Тоесть никакой накладной на отпуск товара.

[Svetlana_V]

Договор комиссии в принципе немного похож на агентский. Просто договор Агентсткий говорит сам за себя - что вы поручаете продажу другому Агенту, на ту же комиссию. Ч договором комиссии я не работала, но думаю документы все стандартные: накладные, акты-передачи, счета и счета фактуры.

[lenazoloto]

Нам приходят деньги на расчетный счет без учета комиссионных.
счет фактуру на что выствлять на комиссионные??

[Svetlana_V]

Комисионные, то что они наварили это их проблема, вас они никак не касаются , если б вы применяли агентский договор, и указали в нём, что вознаграждением агента является разница между покупной и продажной стоимость реализованных им карт оплаты связи. А если Вы сами выплачиваете вознаграждение агенту, то это уже немного другое, для вас это уже расход на продажу в виде вознаграждения. Это вам они уже предоставляют счёт и счёт фактуру , а вы им оплачиваете. Или можно в договоре указать фиксированный платёж вознаграждения агенту прнципалом.

[lenazoloto]

Нам приходят деньги на расчетный счет без учета комиссионных.
счет фактуру на что выствлять на комиссионные??

[Andyko]

то что они наварили это их проблема, вас они никак не касаются

По моему, не совсем так. Независимо от формы посреднического договора посредник реализует чужие товары/услуги. Значит, всё полученное агентом - выручка принципала. Или не так ?

[lenazoloto]

Независимо от формы посреднического договора посредник реализует чужие товары/услуги.

Не реализует он услуги.Услуги реализуем мы у нас на это есть соответствующая лицензия

[lenazoloto]

затраты собираются на счете карточки учитываются как материалы по фактической себестоимости на счете 10, по мере их передачи
клиентам списываюится на счет 20
суммы накопленные на счете 20 по окончании месяца
списываются на счет 90, часть сумм на счете 20
остается в составе незавершенки
ваши расходы отражаются на бух/счете 20 или 26,
они там накапливаются
затраты на покупку карт - это ваши расходы
стоимость карт отраж. на счете 10 "Материалы"
(это счет по учету тех или иных ценностей вашей
фирмы)
затем они списываются на счет 20 как расходы (так
как карты были переданы клиентам и их на фирме
уже нет)
это - предоплата в счет
будущих услуг, которые мы еще пока не оказали. И
что итоговая прибыль может быть определена только
когда мы окажем услуги и понесем все расходы,
включая стоимость трафика интернет, телефонные
услуги, зп и т.д.
После того как услуга фактически оказана аванс
включают в доходы фирмы. Одновременно в расходы
включают ВСЕ затраты от предоставления услуги (и
карты и трафик и т. д.)
Так какие документы мне выдать дилеру?

[Инна_О]

Честно сказать может и не смогу помочь, но очень уж хочется помочь земляку...
Вот тут статья, может подойдет... А по поводу документов: ИМХО накладная, с/ф...

[lenazoloto]

Спасибо Инна! Сейчас распечатала статью.Начала изучение

[Andyko]

Не реализует он услуги.Услуги реализуем мы у нас на это есть соответствующая лицензия

Но,согласитесь, он непосредственно участвует в процессе реализации.
Имхо:
Вы ему - накл,счф
Он вам - отчет,акт,счф

[Abra]

ИМХО, реализация енто... вместе с комиссионными....

Спасибо Лена Золотоноша

lenazoloto, пришлите золотца немного...

[lenazoloto]

Но,согласитесь, он непосредственно участвует в процессе реализации.

Он реализует только карточки. Грубо говоря берет с народа деньги за услуги которые мы им оказываем. А карточке цена 3 рубля услугу мы оказываем по номиналу этой карточки 300-150 рублей цену карточки на расходы.
на счет 20 со сч 10
Услугу с Кт 90 . И какие документы реализатору карточек?

[Rh]

Посмотрите статью. По-моему, неплохая.

[lenazoloto]

Инна_О, Прочитала вашу статью, спасибо .Там есть пара вопросов которые мне не совсем понятны
1. Как иможно сделать накладную с проводкой Кт 62 Дт 76.
Если она делается только кредит сч90?или 45.
2. Там в проводках вообще не фигурирует сч 10.

[lenazoloto]

Rh,
Статья неплохая но в ней нет того чего я не знаю. Я я пардон до сих пор не могу сделать проводку со счета 10. Если я сделаю торговую накдадную то получится что я продала товар на сумму 50 000 да еще в конце месяца оказала услуг на сумму 50 000 . Двойная реализация получилась.

[Rh]

Если я сделаю торговую накдадную то получится что я продала товар на сумму 50 000

Сам факт выписки накладной еще ничего не значит. Я бы по факту передачи карточек дистрибьютору делал проводку Д20 К10.

[lenazoloto]

Rh,

Сам факт выписки накладной еще ничего не значит.

Я работаю в программе 1С накладная выписанная мной сопровождается проводками.

Я бы по факту передачи карточек дистрибьютору делал проводку Д20 К10.

Я тоже так хочу сделать но какие документы я должна им выдать ??
Если выдаю ТОРГ-12 то соответственно с 41 счета происходит реализация.

[Rh]

Если всё упирается в техническую реализацию, то лучше спросить в разделе форума по 1С. Насколько я понимаю, проводки можно отключать.

[lenazoloto]

Rh,

Сам факт выписки накладной еще ничего не значит.

Я работаю в программе 1С накладная выписанная мной сопровождается проводками.

Я бы по факту передачи карточек дистрибьютору делал проводку Д20 К10.

Я тоже так хочу сделать но какие документы я должна им выдать ??
Если выдаю ТОРГ-12 то соответственно с 41 счета происходит реализация.
Какими проводками все это оформить внутри нашего учета понятно. А вот какую первичку комиссионеру(дистрибьютеру) выдать?? Вот в чем вопрос .
Когда я столкнулась с этой проблемой , то мне была предложена схема которая уже велась (поражающая своей новизной и актуальностью)
Типо учитываем карточки как товар и продаем их как товар. Как оплата от Комиссионера пришла, то выставили на эту сумму с-фактуру и накладную , ту самую ТОРГ-12. И все , никаких услуг связи , мы типа кусок пластика купили за 1 рубль, а продали за 150 рублей.
Я стала биться что это не правильно, не имеем права и т.д., Так вот теперь сижу и не могу вывести схему правильно.
ГОЛОВА УЖЕ С МОНИТОР ВЕЛИЧИНОЙ, а толку..........

[lenazoloto]

Насколько я понимаю, проводки можно отключать.

Тоесть сделать левую накладную на реализацию?
А как сотрит на это ПБУ имею ли я право выдать торговую накладную если я лишь попросила реализовать свой вспомогательный материал?

[Rh]

А вот какую первичку комиссионеру(дистрибьютеру) выдать??

Выдавайте накладную (можно с пометкой "на комиссию" или "на реализацию"), с них требуйте отчет о реализации. Рассматривайте дистрибьютеров не как продавцов товара, а как сборщиков денег.

[Rh]

Тоесть сделать левую накладную на реализацию?

Она не "левая". Накладная на внутреннее перемещение разве означает реализацию? Здесь похожий случай.

[lenazoloto]

Выдавайте накладную (можно с пометкой "на комиссию" или "на реализацию"), с них требуйте отчет о реализации. Рассматривайте дистрибьютеров не как продавцов товара, а как сборщиков денег.

Да, так все и делается актами -сверками всякий раз подтверждаем.
Только мне форумцы посоветовали не самостоятельную накладную делать а ТОРГ-12 да еще сч-фактуру выставлять. Вот и получается двойная реализация