КОРРЕКТИРОВКА

[Аноним]

Предприятие получило в августе по накл 1 (счет-фактура №1 от 01.08.04)материалы на сумму 118 руб.( в том числе НДС 18 руб.). В сентябре месяце после сдачи отчетов обнаружилось , что поставщик завысил цену , сумма по материалам должна уменьшится на 20руб. Какие документы должен представить поставщик ?
1. Переписать накл. и счет-фактуру №1 от 01.08.04 на сумму 94,4 руб.(в том числе НДС 14,4 руб.)
2. Выставить СЧЕТ-ФАКТУРУ ОТРИЦАТ. НА СУММУ -23,6 РУБ.( В ТОМ ЧИСЛЕ ндс 3,6 РУБ.), НАКЛ В СЕНТЯБРЕ ПОД НОВЫМ НОМЕРОМ
3, ДР.

[kaso]

Чтобы не править после сдачи отчетов август, лучше так:
1. Кредит-нота датированная сентябрем на сумму минус 118 руб. Плюс хорошо бы письмо-объяснение от поставщика, почему выставляется кредит-нота. Якобы вы не виноваты. Письмо тоже датированное сентябрем.
2. Новая счет-фактура и новая накладная, датированные сентябрем, на суммы 94,4 руб.

[Аноним]

ЦЕНА БЫЛА ЗАВЫШЕНА ВСЛЕДСТВИИ НЕПРАВИЛЬНОГО ПРОЧТЕНИЯ ДОГОВОРА.
А ПОСТАВЩИК НЕ ХОЧЕТ ВООБЩЕ ЧТО ЛИБО ПРЕДПРИНИМАТЬС ПРОШЛЫМИ ПЕРИОДАМИ И СОГЛАШАЕТСЯ НА КОРРЕКТИРОВКУ , СООТВЕТСТВЕННО СЧЕТ-ФАКТУРА БУДЕТ С МИНУСОВОЙ СУМОЙ. пРАВОМЕРНО ЛИ ЭТО?

[Инна_О]

. Кредит-нота датированная сентябрем на сумму минус 118 руб. Плюс хорошо бы письмо-объяснение от поставщика, почему выставляется кредит-нота. Якобы вы не виноваты. Письмо тоже датированное сентябрем.

Либо вы им взад продайте эти материалы...

[Аноним]

Хорошо, но такая же ситуация сложилось и с капитальным строительством, сумма по справке КС ложится на 08 счет в августе,потом выявляется завышенние цен.
Поставщик хочет только в сентябре отдать акт и счет фактуру на корректировочную сумму -23,6 руб, выписанную сентябрем . Мне кажется это не правомерно затраты возникли в августе .

[Rh]

Приходуйте по договорной цене, или на дату обнаружения ошибки Д60/Расчеты по претензиям К10. За счет-фактуру не беспокойтесь: вы ведь уменьшаете вычет, а не увеличиваете.

[Аноним]

Поставщик все-таки выписал счет-фактуру сентябрем, когда проводить возмещение августом или сентябрем, то есть уменьшение вычета делать в дополн.декларации августа ( все-таки операция была в августе) или отразить в сентябрьской декларации ( счет-фактура выписана сентябрем)

[Rh]

Мне кажется, надо августом. Но даже если сентябрем, из-за 23,6 руб. никто придираться не будет.

[Аноним]

Это был пример , на самом деле много тысяч

[Rh]

Я все-таки к августу склоняюсь. Но смотрите сами. Я понимаю, что лишнего в бюджет платить тоже не хочется.

[Аноним]

спасибо Rh,Тоже склоняюсь к августу, но смущает счет-фактура: во-первых отрицательная, во вторых выписанная сентябрем

[accou]

А я думаю , что в сентябре, так как одно из условий для вычета -это получение счетов-фактур.

[Rh]

смущает счет-фактура: во-первых отрицательная, во вторых выписанная сентябрем

Я так думаю, ее вообще можно не учитывать. Вычет берется по августовской исходя из договорной цены.

А я думаю , что в сентябре, так как одно из условий для вычета -это получение счетов-фактур.

Другое условие - оприходование товаров. А приходовать их надо по правильной стоимости. Я исхожу из того, что правильная - та, которая рассчитана по договору, а поставщик ошибся в товарных документах и счф.