налог физ лица

[Sofiesa]

Хочу снизить налог, т.е увеличить расходы. У нас числится водитель-экспедитор со своей Газелью, мы её до сих пор в аренду не взяли. Можно ли сейчас, спустя год заключить с ним договор задним числом и оговорить в договоре, что за несвоевременную оплату мы обязаны заплатить проценты. Тем самым увеличить сумму. Выдать из кассы в третьем квартале, и на расходы списать в третьем квартале? Только скажите, пожалуйста, какие налоги должен заплатить водитель- экспедитор и что я должна для этого сделать, как оформить?

[Над.К]

Физ.лицо - это ПБЮЛ? Иначе я не понимаю о чем идет речь... Потому как простое физ.лицо не может уменьшить свои доходы на такие расходы. Это во-первых. Во-вторых, что значит "он числится" - он у Вас в штате водителем, а Вы ему аренду за Газель не заплатили? Не понятно, это разные договоры. Или Вы вообще ему не платили официально? Последняя фраза вообще не понятна, т.к. если водитель сам по себе не является ПБЮЛ, то кроме НДФЛ с зарплаты, которую Вы же ему начислили, удержали (НДФЛ) и за него же перечислили в бюджет, он ничего не кому не должен.

[ADSemenov.ru]

По моему вопрос понятен. -
В ЮЛ работает сотрудник на СВОЕЙ газели, но факт про газель никак не отражён в их отношениях.
Независимо от того, где и как он работает, ЮЛ хочет взять в аренду у ФЛ (а не у сотрудника) ывтымыбылчык. Да ещё и заплатить ему кроме просроченного платежа неустойку по договору.

1. Все ли платежи ЮЛ может зачесть в расходы?
2. Какие налоги заплатит ФЛ (напомню, что для сдачи в аренду своего имущества ФЛ не обязан быть ПБОЮЛ!)

[ГМА]

Если вы работаете по оплате, то я думаю, что можете зачесть аренду Газели в третьем квартале, а вот неустойку - вряд ли. Еще придется с суммы арендных платежей удержать НДФЛ и уплатить в бюджет.

[Sofiesa]

так же 13%? в третьем квартале, а этот НДФЛ на расходы отнести можно?

[mvf]

а этот НДФЛ на расходы отнести можно?

Он будет включен в расходы в составе арендной платы.
Аренда - 1000= (расход)
НДФЛ - 130= (удержание/перечисление)
Водителю - 870= (касса/банк)

[ADSemenov.ru]

Sofiesa!

а этот НДФЛ на расходы отнести можно

Меня настораживает эта фраза!
Попробуйте внимательно разобраться в примере от mvf.

И - НДФЛ на сотрудника или на арендодателя, по отношению к которым Вы являетесь налоговым агентом, никакого отношения к затратам ЮЛ не имеет!!!

[Sofiesa]

Я все поняла... мои сомнения были в том, что в расходы включаются любые начисления по з/п (ст. 255 НК), а как с арендой поступить, не знала. Вы не подскажите как это в 1С оформить, операциями вручную?