HELP Факторинг

[rijunia]

Наша фирма заключила договор факторинга с банком. В этом месяце нас профинансировли. Это конечно все хорошо, но как делать проводки по бухучету????

[Maki]

Наша фирма заключила договор факторинга с банком. В этом месяце нас профинансировли. Это конечно все хорошо, но как делать проводки по бухучету????

А что тут такого непонятного? За факторинг скорее юристам приходится голову ломать, чем бухам. Что цессия, что факторинг... Переуступились по обязательствам - теперь вам должен стал другой контрагент ( в вашем случае - банк) т.е. 76.5 (банк) - 60(76) (прежний должник) на основании заключенного договора. Пришли деньги - закрыли задолженность банка...

[rijunia]

Не понятно, а причем здесь 60? Может лучше зделать так
51-66 финансирование банка,
51-62 оплата контрагента,
а вот дальше не понятно как закрывать 66?

[Maki]

Не понятно, а причем здесь 60? Может лучше зделать так
51-66 финансирование банка,
51-62 оплата контрагента,
а вот дальше не понятно как закрывать 66?

Что-то я недопонял у вас договор о чем? А то может мы по разному факторинг понимаем. Пожалуйста ситуацию поподробнее. Кто вам изначально чего должен был, до договора и кто стал по договору.

[Lena_New]

Наша фирма заключила договор факторинга с банком. В этом месяце нас профинансировли. Это конечно все хорошо, но как делать проводки по бухучету????

1) отгрузка покупателю...
2) 91.2-62- передача прав требования банку
3)76.банк-91.1-задолжность банка по уступке требования
4) сч/ф на проценты банка (91,2-76.банк,19,3-76.банк)
5) 51-76.банк финансирование.. (за минусом процентов)
6) зачет ндс с вознаграждения...

[Аноним]

Не понятно, а причем здесь 60? Может лучше зделать так
51-66 финансирование банка,
51-62 оплата контрагента,
а вот дальше не понятно как закрывать 66?

а вот 66 тут действительно ни при чем.

[rijunia]

Спасибо! Теперь мне все понятно.

[rijunia]

1) отгрузка покупателю...
2) 91.2-62- передача прав требования банку
3)76.банк-91.1-задолжность банка по уступке требования
4) сч/ф на проценты банка (91,2-76.банк,19,3-76.банк)
5) 51-76.банк финансирование.. (за минусом процентов)
6) зачет ндс с вознаграждения...


Сегодня консультировалась с аудитором, сказали, что так нельзя делать. А как пока не ясно :-D.

[Maki]

Сегодня консультировалась с аудитором, сказали, что так нельзя делать. А как пока не ясно :-D.

Дык расскажите все же толком о чем ВАШ договор переуступки прав.

[rijunia]

И так мы продаем товар с отсрочкой, а пока клиент не оплатил, банк нам дает 80% от отгруженного товара.

[Maki]

И так мы продаем товар с отсрочкой, а пока клиент не оплатил, банк нам дает 80% от отгруженного товара.

Все начинает проясняться. А банк с вас что-то имеет, или его "интерес" ему потом ваш клиент выплачивает? Пока вижу что картина такая:

62 - 90.1 - отгрузились клиенту.
76.5 - 62 - начислили обязательство банка в размере 80% от суммы отгрузки.
51 - 76.5 - получили от банка 80% от отгрузки.
51 - 62 - 20%
51 - 76.5 - 80% - получили от клиента полную сумму оплаты за отгрузку.
76.5 - 51 - вернули банку его деньги.

[rijunia]

А проблема в том, что деньги, которые присылает дебитор на наш транзитный счет, банк сам снимает 80% и забирает себе + 5% комиссии, а все остальное нам на расчетный. И вот как это показать что это не кредит?

[vak]

Возникла вот такая ситуация: наш дебетор, несмотря на то, что его долг уступлен факторинговой конторе, продолжает платить на наш расчетный счет. Можно долго спорить, прав - не прав он юридически, но что теперь делать нам?
Отправлять деньги обратно дебетору - не вариант, руководство на это не пойдет, скорее переведем эти деньги факторинговой компании самостоятельно. Только вот вопрос: как это потом правильно отразить в проводках?

[SSBB]

В случае закрытого факторинга должника никто не ставит в известность о переуступке в обязательном порядке, и он рассчитывается непосредственно с клиентом. А уже тот перечисляет поступившие деньги банку в счет погашения полученного финансирования.
Счет 76.