Расчеты с дебиторами и кредиторами

[ок.чер.]

За отчетный период был выставлен счет, а оплачен в следующем отчетном периоде. Подскажите, пожалуйста, на какой счет я должна отнести данную сумму. Как я понимаю эта сумма будет отражена на К76 как задолженность, а дебет какого счета???
На затраты ведь списать нельзя, т. к. не оплачено...
Заранее спасибо.

[Abul]

А счет на выполненные работы или на предоплату?

[ок.чер.]

Акт выполненных работ тоже есть

[mvf]

Дт 26/20/44/... - Кт 76/60/...

На затраты ведь списать нельзя, т. к. не оплачено...

Почему нельзя? Или у Вас кассовый метод?

[ок.чер.]

mvf, спасибо. Нет, у нас не кассовый метод. Значит я все сделала правильно, а то уже сомнения одолели.
Подскажите, если возможно, ответ еще на один вопрос. Договор с теплосетями был заключен на несколько месяцев позже, чем арендовано помещение. Теперь теплосети во 2-м квартале выставили платежи за отопление за предыдущий отчетный период. Можно ли эту сумму отнести в затраты отчетного периода, т. е. 2-го квартала, или нет? Ведь это затраты прошедшего периода?
Спасибо.

[mvf]

Можно (нужно).