Суммовая разница

[БоТаня]

Помогите пжл. Как правильно оформить сделку при расчете в у.е.?

Делаю сначала акт, далее с.ф.. После оплаты (частичной) выпиской формируется проводка по суммовой разнице Кт62 Дт90., на основании выписки делаю Запись Книги Продаж. проводки Кт90,3 Дт76.Н.1(НДС по оплате) на сумму НДС с суммовой разницы и Кт76.Н.1 Дт68.2 сумма НДС с полученной выручки. НДС с суммовой разницы в Книгу продаж в этом месяце не идет. В следующем месяце получены остальные деньги. Делаю выписку, те же проводки формируются. А вот Запись Книги Продаж на основании выписки не проводится пишет, что сумма НДС превышает сальдо счета 76.Н. Ну так и получается, что превышает т.к. сумма получена по большему курсу, следовательно и НДС будет больше. ЧТО ДЕЛАТЬ?

[Sweetwine]

На разницу делаются проводки с 91-м счетом. Наример Дт91.2 Кт60.2 и Дт91.2 Кт 76.Н.1, или наоборот (в зависимости от разницы)

[БоТаня]

Почему сч.91? Мы продавцы.

[MariAud]

Что то Вы сдесь "сморозили".
Проводки по сум.разнице у продавца:
Дт 62 Кт 90 отгрузка 10000руб.
Дт 90 Кт 76Н НДС
Дт51(50) Кт62 оплата 11000руб.(по выс.курсу)
Дт 62 Кт 90 сум.разница 1000руб.
Дт 90 Кт 68 НДС с сум. разницы(возникает только в момент оплаты)

[БоТаня]

Спасибо. Разобралась.(надеюсь смайлик вставится)

[БоТаня]

Упс, не тот смайлик вставился. Ну и ладно. У нас теперь все хорошо