Отражение услуг генподрядчика у субчика

[Аноним]

Уважаемые коллеги! Помогите разобраться чайнику в след. вопросе. Мы являемся субчиками у организации-генподрядчика. Сумма по договору, к примеру, 100 руб (с НДС). Генп-к удерживает услуги генподрядчика в размере, скажем 20 руб (с НДС). В КС-3 так и отражено. Выполненные СМР, минус услуги генп-ка, Итого…
Какие проводки мне нужно сделать… от А до Я? Спасибо!

[Govorun]

Вариант 1.
Д62-К90 100руб. (отражена реализация СМР)
Д90-К68.2 100/118*18=15,25 руб.(начислен НДС с реализации)
Д20(26)-К60 20/118*100= 16,95 руб. (услуги генподрядчика)
Д19-К60 20/118*18=3,05 (НДС с услуг генподрядчика) Примечание - Генподрядчик в этом случае должен выписать сч/ф на свои услуги.
Д60-К62 20руб (зачтены взаимные требования с генподрядчиком)
Д68.2-К19 3,05 руб. (взят к вычету НДС по сч/ф от генподрядчика)
Ну и прочие проводки по себестоимости

Вариант 2.
Д62-К90 100-20 = 80 руб.
Д90-К68.2 80/118*18=12,2 руб. (НДС с реализации)