Выездная проверка у ИП!

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, очень сложная ситуация! ИП на 15%. Списание расходов по проданному товару в КДиР делали строкой инвентаризация, налоговики просят предоставить им акт этой самой инвентаризации, а его в принципе не было. Сказали, что ошибочно написали слово "инвентаризация" вместо "списание проданного и оплаченного товара по накладным", не помогает. Да еще заставили ИП написать объяснительную про эту инвентаризацию, а она сдуру накатала, что это остатки товара на складе, и теперь все эти суммы за 3 года у нас из расходов снимают!!! Что делать? Все накладные имеются в наличии, но прицепились вот к слову и расход не принимают!!! Можно ли переделать КДиР и заменить эту строку? Заплатить милионный налог мы не в состоянии. И вообще, разве ИП обязан составлять акт инвентаризации? Всем заранее спасибо за помощь!

[Над.К]

Может проще акты инвентаризации сделать?

И вообще, разве ИП обязан составлять акт инвентаризации?

Не обязан. Но записи в книге ДиР делаются на основании первичных документов. Раз ИП сделал такую запись, значит акты должны быть.
И вообще, как считался расход по товару? На основании каких документов?

[Аноним]

Да не проще, сейчас ни одной накладной на руках нет, все на проверке. И потом, все-равно не подгоню, в принципе, цифры с потолка брали. Например, есть накладные на сумму 200000 руб, ну и пишем строку "инвентаризация" на сумму 190000 руб. Думала, этого достаточно будет, т.е. продали товар и списали, а на 10000 руб. товара осталось. Или все-таки я не права? У меня же все-равно списано меньше, чем по накладным получается, не пойму, в чем проблема?

[Над.К]

В том, что Вы нарушили принцип - расходы должны быть документально подтверждены. Вы пишете в книгу первичный учетный документ, которого нет! Естественно налоговая вынимает эти расходы.

[Аноним]

И ничего сделать нельзя уже? Обидно, ведь все накладные есть! Может, все-таки можно это как-нибудь исправить?

[LegO NSK]

цифры с потолка брали.

Этим всё сказано.

[LegO NSK]

Может, все-таки можно это как-нибудь исправить?

Можно. Восстанавливайте учет.

[Аноним]

А как я его восстановлю, если документы в налоговой? Т.е, я так понимаю, налоговиков уже не уговорить переписать эту строчку, все-таки ИП не обязан знать тонкости бухгалтерии, ну не так написали, можно ведь исправить, первичные док-ты (накладные) есть.

[LegO NSK]

А как я его восстановлю, если документы в налоговой?

А что они там делают? Проверка проводится в ИФНС? По какой причине? Заберите документы.

Уговаривать никого не надо. В крайнем случае будет время между справкой и актом и между актом и его рассмотрением (время на возражения). Документы должны будут вернуть в худшем случае после справки.

все-таки ИП не обязан знать тонкости бухгалтерии,

у ИП нет бухгалтерии вообще. А знать правила игры - это его обязанность.

[Аноним]

Да, проверка проводится в ИФНС, потому что на торговой точке проверять негде, заявление писали. Мне проверяющий сказал, что теперь все свои возражения через суд, типа проверка уже закончилась. 2 месяца документы у них валялись, никто ничего не проверял, а сейчас за одну неделю все хотят свернуть и наезжают. Можно дело до суда не доводить? хоть что-то исправить? Здесь ведь только строчку заменить "инвентаризация" на "списание оплаченного и проданного товара по накладным". Такая формулировка будет правильной?

[LegO NSK]

Здесь ведь только строчку заменить "инвентаризация" на "списание оплаченного и проданного товара по накладным"

Что значит "только заменить"? Сами говорите, что цифры от балды.
Первичные документы, указанные в книге, вообще требовали (накладные, оплату) ?

[Аноним]

Да, документы требовали, они все есть. Я может быть, не очень понятно объясняю. Попробую еще раз. Как я делала: брала все накладные за квартал, считала общую сумму, например 200000 руб. Ну я и списывала 190000 руб, товар продался, я же могу списать эти накладные, вот только со формулировкой лоханулась. Можно проверить, какие накладные входят в эту сумму 190т.р., они все присутствуют. Больше, чем есть на самом деле, я не списывала.

[Cooler]

брала все накладные за квартал

Какие накладные? На покупку товара или на его продажу?

У Вас вообще что - опт или розница?

я же могу списать эти накладные

На каком основании?

[Аноним]

У нас розница. Выручка соответственно - Z отчеты. Брала накладные на покупку товара, оплаченные, с чеками. А на основании чего списывала - так вот здесь и проблемма. Я работаю в 1С, а там списание проданного товара на основании инвентаризации. Вот и влепила эту инвентаризацию. Но по правилам акт не составляла, а брала накладные, которые есть и списывала их. Вот у меня накладная, смотрим, этот товар продан, значит его и спишем. Так или я дура полная? Мне даже инспекторша в налоговой, когда 2004 год проверяла, говорила, что не нужно акты инвентаризации делать, а на конец года на писать на накладных, сколько товара осталось непроданного. Вот так и делали, собственно говоря, только слово "инвентаризация" не убрали.

[Cooler]

У нас розница.

Уже легче.

Вот у меня накладная, смотрим, этот товар продан

А как "смотрите"? Разве не по результатам проверки склада и полок магазина? Так это и есть инвентаризация, осталось только оформить ее соответствующими актами.

Состряпайте с подгонкой по суммам и предъявите инспектору - мол, сразу не нашли, папка за шкаф завалилась.

[Аноним]

Значит, без актов никак? Мне номенклатуру брать негде, ведь все накладные на проверке. да и потом, если сказали, что проверка закончена, наверно уже поздняк метаться с актами? Если я ИП, могу ведь не делать акты, ну посчитала на пальцах, вижу что товар продан - списываем. А все накладные на покупку товара - вот они лежат, можно посчитать и убедиться, что лишнего не списали. Вот если бы их не было, тогда друое дело, можно придраться. Я думала, если ИП, то жить намного проще...

[ЛО]

Мне номенклатуру брать негде, ведь все накладные на проверке.

А как же

Я работаю в 1С, а там списание проданного товара на основании инвентаризации

в программе что ничего не сохранилось?

[Аноним]

Не сохранилось ничего, компьютер весной глюканул. Да у меня номенклатура и не была забита полностью. Вот чего делать-то, удавиться, что ли? Денег таких все равно нет. Там где-то порядка четырех миллионов снять хотят.

[ЛО]

номенклатура и не была забита полностью

а как же вы делали инвентаризацию?
в налоговую оригиналы документов отдали?

[Аноним]

Да вот в этом-то вся проблемма. Как делали, я ж говорю, на пальцах. Списали по итогам квартала накладные да и все. Товар-то продан, а актов никто не требовал.В налоговой все оригиналы, даже без описи.

[ЛО]

Жуть. Бедный ИПшник

[Аноним]

Совсем все плохо, да? Попали конкретно и платить все-таки придется? А если после получения акта о проверке написать возражения и попробовать состряпать эти гребаные акты? Документы-то должны отдать после проверки? Извиняюсь за сумбурность, но меня просто трясет.

[ЛО]

после получения акта о проверке написать возражения и попробовать состряпать эти гребаные акты? Документы-то должны отдать после проверки?

другого не остается, если сейчас вам вообще не на что опереться
может что-то осталось? хотя бы для собственного учета какие-то записи?

[Аноним]

Остались только реестры накладных с общей суммой по каждой накладной, без номенклатуры. Т.е. ООО "Ромашка" сумма 10000 руб. И все. Я наименований товара не знаю, как я сейчас акт сделаю? А вообще могут налоговики эти акты принять или это уже не поможет, делай не делай? А КДиР нельзя переделать, строку с инвентаризацией поменять? Большое спасибо за ответы. Завтра с утра в налоговую идем, не знаю о чем можно договориться. Акт вроде пока не выписали, вот поэтому и хочу выяснить, с какой просьбой можно к проверяющему обратиться. Там такой мальчик сидит, не очень-то он во всем сечет. Требовал сначала много чего, а не к чему придраться, он к инвентаризации прицепился.

[ЛО]

А вообще могут налоговики эти акты принять или это уже не поможет, делай не делай?

А кто их знает. Делать в любом случае надо.

А КДиР нельзя переделать, строку с инвентаризацией поменять?

А смысл? И на какую? Все равно данный расход должен быть обоснован.

Завтра с утра в налоговую идем, не знаю о чем можно договориться

Объясняйте, что все было. Акты инвентаризации делали в программе, не распечатывали, а потом

компьютер глюканул

, восстановить до проверки не успели, просите документы, чтобы восстановить акты. И вообще, в налоговой не должны находиться оригиналы, в крайнем случае - заверенные копии. С одной стороны, он прав, что нет подтверждения - нет дохода, с другой - он же понимает, что стоимость проданного товара не может быть равна нулю.

Удачи вам!

[Аноним]

Огромное вам спасибо! Будем пытаться что-нибудь сделать. По поводу переделки КДиР: заменить строку "инвентаризация" на " списание оплаченного и проданного товара по накладным (реестр накладных прилагается)?

[ЛО]

По поводу переделки КДиР: заменить строку "инвентаризация" на " списание оплаченного и проданного товара по накладным (реестр накладных прилагается)?

Будет задан вопрос типа: "почему именно этих?, как вычислили?"

[Аноним]

Значит, не проканает? Остаются только акты? А почему же тогда инспекторша говорила, что не нужны никакие акты, а в конце года написать на накладных остаток товара и все? Получается, она ввела в заблуждение и мы 3 года радостно так все и делали, а теперь за это па шапке получаем? Может быть, подскажете, как правильно надо было сделать, если без актов?

[ЛО]

А почему же тогда инспекторша говорила

Какая инспекторша?

Получается, она ввела в заблуждение и мы 3 года радостно так все и делали

А разве вы так делали? Зачем же тогда в КДиР ссылались на акты инвентаризации?
Да собственно, она и советовала вам ту же инвентаризацию, правда, оформление результатов странное - прямо на первичном документе.

как правильно надо было сделать, если без актов

я как раз инвентаризацией пользуюсь, другими способами не озадачивалась, поэтому вряд ли подскажу.

[Аноним]

Инспекторша у нас 2004 год проверяла, все документы на проверку брала. так у нас там тоже самое было с инвентаризацией, только она как раз акты не потребовала, а попросила остатки на накладных написать. Кстати, тогда мы попытались этот акт подсунуть, я сделала, а она сказала, что на нужно, ну мы и успокоились на этом. Я вот все думаю, ну неужели это действительно возможно ни одну накладную в расход не принять? Бред какой-то. Лежит целая кипа за 3 года, все оплаченные, все как положено и никому они нафиг не нужны, так, что ли?