Помогите разобраться.

[Tasya]

Помогите разобраться с проводками. Ситуация такая, у нас есть стройка в регионе, с застройщиком расчитываются товарами, на этот товар находятся покупатели, они или деньги дают или векселя, могут и нам напрямую вместо заказчика,потом заключаем кучу актов зачета. В этом месяце возникла такая ситуация, мы получили векселя от заказчика, потом нам предлагают отдать их одному из покупателей продукции, а он нам в этом же месяце вернет векселя с небольшим нашим доходом. Как это все счастье оформить, предлагают заключить агентский договор. А главное, какие мне проводки делать. Помогите, кто может.

[Smic]

Помогите разобраться с проводками. Ситуация такая, у нас есть стройка в регионе, с застройщиком расчитываются товарами, на этот товар находятся покупатели, они или деньги дают или векселя, могут и нам напрямую вместо заказчика,потом заключаем кучу актов зачета. В этом месяце возникла такая ситуация, мы получили векселя от заказчика, потом нам предлагают отдать их одному из покупателей продукции, а он нам в этом же месяце вернет векселя с небольшим нашим доходом. Как это все счастье оформить, предлагают заключить агентский договор. А главное, какие мне проводки делать. Помогите, кто может.

Не очень понятен харектер сделки. В какой момент возникают ваши векселя и какие векселя к вам возвращаются?

[Tasya]

Мне тоже характер этой сделки малопонятен. В начале месяца мы получаем векселя Сбербанка от заказчика и должны их отдать посреднику, который покупает продукцию продает ее, а потом в конце месяца вовращает нам векселя уже Уралсиба+ небольшая маржа. Вот не знаю как эту историю выразить проводками и документами оформить.

[Smic]

Мне тоже характер этой сделки малопонятен. В начале месяца мы получаем векселя Сбербанка от заказчика и должны их отдать посреднику, который покупает продукцию продает ее, а потом в конце месяца вовращает нам векселя уже Уралсиба+ небольшая маржа. Вот не знаю как эту историю выразить проводками и документами оформить.

Какая сверхзадача решается? Заработать "небольшую маржу"? Что в дальнейшем происходит с векселями Уралсиба? В рамках какой сделки (по какому Договору) передаются векселя Сбера?

[Tasya]

Задача решается совсем другая. Векселя Сбербанка предлагают передать по агентскому соглашению, мол они на эти векселя купят продукцию, продадут ее, а выручку нам в виде уже других векселей. Мы эти векселя потом своим субподрядчикам отдаем в счет оплаты за СМР.

[Smic]

Задача решается совсем другая. Векселя Сбербанка предлагают передать по агентскому соглашению, мол они на эти векселя купят продукцию, продадут ее, а выручку нам в виде уже других векселей. Мы эти векселя потом своим субподрядчикам отдаем в счет оплаты за СМР.

А что получает Принципал, передающий вам векселя Сбера по агентскому договору?

[Tasya]

Попробую еще раз объяснить. Мы фирма "А" получили от заказчика вексея Сбербанка в счет оплаты работ. Есть еще фирма "Б", которой мы эти вексея отдаем по агентскому соглашению, они на эти вексея берут продукцию на заводе, продают ее, а потом возвращают нам уже другие векселя с небольшой маржой. Вот как все это счастье оформить.

[Smic]

Попробую еще раз объяснить. Мы фирма "А" получили от заказчика вексея Сбербанка в счет оплаты работ. Есть еще фирма "Б", которой мы эти вексея отдаем по агентскому соглашению, они на эти вексея берут продукцию на заводе, продают ее, а потом возвращают нам уже другие векселя с небольшой маржой. Вот как все это счастье оформить.

Проводки примерно такие:

Д62 К90 Начислена выручка за выполненные работы
Д90 К68 Начислен НДС
Д58 К62 Получены от Заказчика Векселя Сбера По Договорной цене

Д57 К58 Переданы векселя по Агентскому Договору Один из возможных вариантов. По Агентскому Договору (как правило) векселя остаются в собственности Принципала до момента продажи их Агентом. Вместо 57 можно использовать и 76 сч. Т.е. Этой проводкой надо показать, что векселя из сейфа ушли, но собственностью быть не перестали.

После получения отчета Агента:
Д91 К57 Балансовая стоимость векселей Сбера
Д76 К91 Начислена задолженность Агента по Договору
Д26 К76 Начислено вознаграждение Агенту
Д58 К76 Получены от Агента Векселя по договорной цене
Д51 К76 Получена маржа От Агента на р/с

При таких проводках Сальдо 91 сч покажет прибыль (убыток) от реализации векселей Сбера, 76 Сч закроется, На 58 Сч. повиснут новые векселя. а на 51 сч прибавится денег.

[Tasya]

Спасибо, почти разобралась. А можно не отражать сумму вознаграждения агента? И маржа не на расчетный счет попадет, а векселями.

[Smic]

Спасибо, почти разобралась. А можно не отражать сумму вознаграждения агента? И маржа не на расчетный счет попадет, а векселями.

Если сумма вознаграждения Агента отражена в договоре, то ее необходимо отразить проводками, что бы показать свои затраты по этой сделке. Если маржа присутствует в стоимости векселей, тогда проводку Д51 К76 просто удаляется.