расчитать налог на прибыль

[lesya23]

Всем добрый день. Помогите пожалуйста, наш бухгалтер уволился и меня не опытную оформили на ее место, а я не могу до конца разобраться, как мне посчитать налог на прибыль который нужно заплатить за 2 квартал и НДС тоже, тоесть какую именно сумму умножить и на какой процент, или может это уже где-то отражено в ОСВ. Заранее спасибо

[Чиж]

тоесть какую именно сумму умножить и на какой процент

Если б оно было так просто.....

как мне посчитать налог на прибыль который нужно заплатить за 2 квартал и НДС тоже

Для этого придется пересказать и растолковать половину НК.
Кто за это возьмется?

[lesya23]

Ну хотябы по счетам , от какой конечной суммы нужно исходить

[Sveta_tun]

Я такая же "Super" опытная, сижу уже месяц с книжками, советую и тебе. Очень хорошо в этих случаях помогают: Налоговый кодекс и звонки подружкам-бухгалтерам.

НИЧЕГО ПРОРВЕМСЯ

[Ярослав]

Ну хотябы по счетам , от какой конечной суммы нужно исходить

А кто доки в программу вводил и по счетам разносил, ув. Леся?
Вообще главное - посмотрите 62 счет. И 90-й еще.
Какая ставка НДС? 18%?
Берете оборот по 90.1, умножаете на 18/118 и смотрите - совпадает с оборотом по 90.3 или нет?
Потому что 90.3 - это начисленный НДС.
Далее, формируете книгу покупок и книгу продаж и заполняете по ним декларацию по НДС.

[lesya23]

Объясните что значит по сч 68,4 сумма по дт с-до на начало, и по дт и по кт с-до на конец какую сумму уплачивать

[Ярослав]

Объясните что значит по сч 68,4 сумма по дт с-до на начало, и по дт и по кт с-до на конец какую сумму уплачивать

68.4 - это налог на прибыль вроде? Там в плане счетов разве не написано?
Дебетовое сальдо - это переплата, кредитовое - задолженность.
Новы его пока еще не посчитали, так что рано на 68.4 смотреть.

[lesya23]

А если не совпадает по 90,3, то что нужно сделать, и как тогда посчитать налог на прибыль?

[Аноним-Св]

берете накладные и счет-фактуры и проверяете все ли проведены

[konsyl]

Леся, налог на прибыль это не только сумма к уплате, но еще и декларация. Вы не сможете рассчитать сумму налога, если ни разу не сталкивались с этим. Лучше заплатите человеку, которые вам придет и сделает.
Если все таки решитесь сделать сами декларацию, то рекомендую использовать счета 20,25,26.44 (это затраты, т.к. расходы, уменьшающие прибыль), 91.1 - это внереализационные доходы, 91.2 - внереализационные расходы, а также счет 90.1 (это доходы, от которых считается прибыль). Это если грубо считать. Еще посмотрите обороты по 01 счету - была ли реализация ОС.

[lesya23]

А смотреть по счетам сальдо на конец периода? по сч 20 есть сальдо на конец по ДТ а по счетам 25 и 26 нечего нет, а сч 44 у нас не ведется, 90,1 сальдо на конец по Кт, 91,2 по ДТ и что дальше?

[Ярослав]

А смотреть по счетам сальдо на конец периода? по сч 20 есть сальдо на конец по ДТ а по счетам 25 и 26 нечего нет, а сч 44 у нас не ведется, 90,1 сальдо на конец по Кт, 91,2 по ДТ и что дальше?

Ну, если максимально просто, то в 1С есть регламентный документ "Закрытие месяца". Ставите там галки, чтобы закрыть счета 20, 90 и 91 (налог на имущество начислили?) и проводите.
Смотрите оборотку - закрыты синтетические счета 90 и 91 или нет?
Если закрыты, смотрите остаток по сч.99 - это и будет ваша прибыль.

[konsyl]

нет, по затратным счета по идее на конец месяца не должно быть остатка, если только у вас нет незавершенного производства. затраты смотрите по дебету затратных счетов и счета 91.

[Искорка]

90,1 сальдо на конец по Кт

минус сальдо по Дт 90/3

смотрите остаток по сч.99 - это и будет ваша прибыль.

Сальдо 90/9 + сальдо 91/9. Вот это прибыль, если все доходы и расходы принимаются для НУ.

[Ярослав]

Сальдо 90/9 + сальдо 91/9. Вот это прибыль, если все доходы и расходы принимаются для НУ.

Если есть прибыль, то сальдо 90/9 + сальдо 91/9 - это сальдо по дебету субсчетов, а их сумма равна сальдо по кредиту 99 сч. - прибыли.

Разве не так?

[Аноним-Св]

нет, по затратным счета по идее на конец месяца не должно быть остатка, если только у вас нет незавершенного производства. затраты смотрите по дебету затратных счетов и счета 91.

могут остаться несписанные транспортные расходы по 44 счету (которые на остаток товара остались)

[Искорка]

Разве не так?

Нет. Посмотрите корреспонденцию сч.99

Аноним-Св, у lesya23 44 не ведется.

[lesya23]

44 у нас не ведется, я посчитала 90/9 и 91/9 и получилось 99, все сошлось и что делать дальше, вы говорите закрыть синтетические счета , как это сделать в 1с просто закрыть месяц? Простите что кажусь такой тупой.

[Ярослав]

44 у нас не ведется, я посчитала 90/9 и 91/9 и получилось 99, все сошлось и что делать дальше, вы говорите закрыть синтетические счета , как это сделать в 1с просто закрыть месяц? Простите что кажусь такой тупой.

То, что вы посчитали, относится к закрытым месяцам. А у вас, наверное, остались незакрытые месяцы.
Посмотрите в журналах, какие месяцы закрыты, а какие нет. Незакрытые нужно закрыть последовательно операцией "Закрытие месяца". В ней галки ставить на счетах 20, 90 и 91.

[lesya23]

Да посмотрела все закрыто

[Ярослав]

Нет. Посмотрите корреспонденцию сч.99

Аноним-Св, у lesya23 44 не ведется.

Уважаемая Искорка!
Ну да, там еще налог на прибыль сидит.
А корреспонденцию можно не смотреть, потому что она жутко устарела.
Сейчас нет чрезвычайных доходов-расходов и 99 счет - только для прибыли и налога на прибыль.

[Искорка]

Ярослав, не надо давать заведомо ложную информацию.

смотрите остаток по сч.99 - это и будет ваша прибыль

Если вы какую-то корреспонденцию не используете, это не значит, что так делают все организации.

[Ярослав]

Ярослав, не надо давать заведомо ложную информацию.
Если вы какую-то корреспонденцию не используете, это не значит, что так делают все организации.

Уважаемая Искорка!
А вы какие корреспонденции с 99 счетом используете? Если не секрет, конечно.

[Аноним]

Если у нее 25,26 закрылись, а 20 нет- то точнее всего - есть незаврешенка и на 20 остались прямые расходы висеть.
Ей бы лучше действительно пригласить главбуха и отдать половину своей месячной зарплаты, чтобы та ей глянула 1 раз базу, указала мельком на недоделки, оставила ей на доработку на несколько дней, а потом пришла бы и закрыли полугодие, попутно ей объясняя свои действия.

Времени вот тут объяснять очень много уйдет.

По теме:

К90.1 -Д90,2-Д90,3-90.8 плюс К91.1.-Д91.2 = К99 (предположим именно так) К99 - непринимаемые для целей н/у расходы (они могут быть как на Д91.2, так и на других затратных счетах) *0,24 = налог на прибыль

[Аноним]

Но до того нужно проверить Д90.3, как уже говорили, и проверить Д90.2 (это наверняка =К43) и Д90.8 = Д26=К26

Но еще раньше - сдайте ндс. зДЕСЬ МНОГО ОБ ЭТОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПИСАЛИ

[Искорка]

lesya23, вы можете попробовать посчитать по той методике, которую предложили клерки, прибыль и НДС за 1квартал и сравнить с декларациями за 1квартал?

[lesya23]

да сейчас уже считаю

[Simvol]

lesya23 , особо не боспокойтесь... читайте пособия, книжки.. во все разберетесь.
А если под отчетные даты не будуте успевать - то можно поставить в декларации такие же суммы как и за прошлый квартал, или вообще нулевые отчеты подать .. а как разберетесь - уточненки подадите !

[lesya23]

Я приступила с 16 июня к работе, с производством разобралась, с зарплатой и начислением, с банками, накладными авансами, чеками, разобралась сама, а сейчас туплю и не могу понять может от такого количества информации сразу я уже ничего не понемаю

[lesya23]

я посчитала 90,1-90,2-90,3-90,7-90,8-91,2=99 по Кт и такая же сумма 90,1, а когда умножаю на 0,24 то получается не такой налог который указан в отчетности