Ошибка по НДФЛ

[notenka]

в 2007 году был ошибочно начислен ндфл на сумму 832 рубля
Д 70-К68.1.

Ошибку обнаружили в мае 2008 года. Подскажите пожалста как исправить. С 68 я вроде разобралась : Д68.1-К91.1, а вот как быть с 70 счетом?

[mvf]

Куда сотрудник-то делся? В 2-НДФЛ "ошибку" отразили когда сдавали?

С 68 я вроде разобралась : Д68.1-К91.1

А я вот не могу понять этой проводки.

[Чиж]

Д68.1-К91.1 на мой взгляд черезчур смелое решение...

Поподробнее, пожалуйста, о ситуации.
Был излиший НДФЛ у сотрудника удержан?
Какие сведения были в 2-НДФЛ за 2007 год?

[notenka]

ситуация следующая: данные по зп и налогам выгружаем из зарплаты и кадры в бухгалтерию. Распечатали справки 2-НДФЛ, сделали реестр и сдали в налоговую. А перед тем как закрывать год сравнила общую цифру ндфл в бухгалтерии и цифру в сданном реестре и получилось что в бухгалтерии не хватает 832 рубля. Соответственно я подогнала бухгалтерию под кадры но не по конкретному сотруднику а сделала " по всем сотрудникам". Сейчас когда решила вернуться и разобраться с этой цифрой выяснилось что правильные данные были в бухгалтерии, были неправильно сформированы справки из зарплаты (из-за вычетов), по сотрудникам программа расчитала правильно. Такая вот ерунда.
И теперь вот загвоздка как убрать эту цифру из 68 и 70 счета. Все ошибки прошлых (закрытых) периодов в бухгалтерии исправляются с помощью 91 счета, было бы проще сторнировать и все но правила есть правила. Поэтому я 68 и исправляю как Д68.1-К91.1, а вот что делать с 70 не знаю

[Чиж]

И что получается в сухом остатке?

С ЗиКе и Бухии данные по сотрудникам верные.
В Бухии болтается лишняя абстрактная сумма в 832 руб., портя всю картину.
Сведения 2-НДФЛ сданы с ошибкой на ту же сумму в 832 руб.
Так?

[mvf]

я подогнала бухгалтерию под кадры

Каким образом? Сделали проводку "70 - 68"?

но правила есть правила. Поэтому я 68 и исправляю как Д68.1-К91.1

Вы не являетесь налогоплательщиком по НДФЛ.

[Аноним]

А что посоветуете?

[Аноним]

люди помогите

[Чиж]

Дайте возможность людям помочь....))))

Если мои предположения в посте 5 верные (а автор уже, похоже, потерял интерес к этой теме и не ответил) я бы сделала сторнировочную проводку по абстрактной сумме. И пересдала сведения 2-НДФЛ.

[notenka]

Чиж, я не имею права делать сторнировочную проводку в бухучете по прошлому периоду. Для этого используется 91 счет субсчет дох/расх прошлых лет.

[Сафа]

Если

,
зачем бухгалтерские проводки трогать?

[mvf]

Для этого используется 91 счет субсчет дох/расх прошлых лет.

Это если бы первая (неправильная) проводка имела отношение к формированию доходов/расходов.

[Аноним]

Все комментируют, а совета толкового не дают, что нужно делать. Допустим ошибка совершена, так как же ее исправить то?

[Чиж]

...Мда... Разрыва связи не было..))))

[mvf]

Аноним, Вы только последнее сообщение читаете или предыдущие - тоже?

[Аноним]

Раз вы ошиблись с НДФЛ, то проводки должны быть по 70 счету, а не по 91.

[ruf2012]

Посоветуйте пожалуйста, что делать!!!!!! Выплатили диру (он же единственный учредитель) дивиденды, уплатили НДФЛ (но КБК указали, как для з\п-13%). Аудиторы посоветовали переделать дивиденды на займ (нет прибыли). Теперь висит переплата по НДФЛ. Можно ли зачесть в счет будущих платежей?