НДС с авансов!!!

[Хочу всё знать]

Уважаемые, подскажите! В первом квартале получили предоплату на услугу в размере 1000000, следовательно должны в бюджет НДС с аванса 152542, но и мы в свою очередь сделали авансовый платеж поставщикам на сумму 1000000. Как быть? неужели надо платить такой НДС с аванса?

[labaluzska]

неужели надо платить такой НДС с аванса?

да

[Поля]

Опоздамши! Теперь еще и пени платить.

[Хочу всё знать]

А если срок поставки по полученому авансу растянуть на шесть месяцев? Поможет?

[Хочу всё знать]

И еще глупый вопрос? НДС, налоговый период квартал, поступил аванс, следовательно мы выписываем с/ф на аванс. От какого числа, от даты поступления аванса или можно последним числом квартала?

[Тоня]

Поможет?

Нет.

от даты поступления аванса

[Поля]

НК почитайте, бывает полезно. Вы можете свою поставку растянуть хоть на год, хоть на два. Только это не освободит вас от НДС.
Вот когда отгрузите, аванс зачтете, тогда и НДС зачтется. А так... Ваши риски. Блокирнут счет, и будете носиться бешеной петардой.

[Andyko]

Не поможет.
От даты поступления.

[Хочу всё знать]

От даты поступления.

А если дата поступления 1.05.2008 а отгрузка 2.05.2008 то тоже с/ф на аванс? Зачем такая бумажная волокита?

[Поля]

Обманули! Выходной!)))
А это не мы кодекс писали, сами страдаем.

[Хочу всё знать]

Обманули! Выходной!)))

Пардон,это был условный пример!!

[Тоня]

то тоже с/ф на аванс?

Тоже. Хотя была арбитражка, что аванс в налоговую базу не включается, если его получение и отгрузка в одном налог. периоде. Готовы спорить?

[Andyko]

Зачем такая бумажная волокита?

Для поддержки отечественного производителя бумаги.

[Шанти]

Зачем такая бумажная волокита

для порядку (с)

[Хочу всё знать]

Безобразие, денег на р/сч тю-тю, в зачет взять ничего не можем т.к. нет от поставщика документов. А мы может у них взять с/ф на аванс и принять НДС в зачёт?

[Andyko]

Нет

[Хочу всё знать]

ВСЕМ ОГРОМНОЕ СПАСИБО ЗА БЕСЕДУ!!!!!

[Хочу всё знать]

НК часть 2 Статья 167. Момент определения налоговой базы
13. В случае получения налогоплательщиком - изготовителем товаров (работ, услуг) оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев (по перечню, определяемому Правительством Российской Федерации), налогоплательщик - изготовитель указанных товаров (работ, услуг) вправе определять момент определения налоговой базы как день отгрузки (передачи) указанных товаров (выполнения работ, оказания услуг) при наличии раздельного учета осуществляемых операций и сумм налога по приобретаемым товарам (работам, услугам), в том числе по основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам, используемым для осуществления операций по производству товаров (работ, услуг) длительного производственного цикла и других операций.

А если срок поставки по полученому авансу растянуть на шесть месяцев? Поможет?

[Andyko]

длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев (по перечню, определяемому Правительством Российской Федерации),

Не поможет

[Тоня]

У вас

длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев

? Или все же покупаете, потом продаете?

[Хочу всё знать]

по перечню, определяемому Правительством Российской Федерации),

Кто нибудь его видел?

[Andyko]

Хочу всё знать, слушайте, Вы марсоход строите, что ли?

[Тоня]

Все видели, года 2 назад утверждали.

[Хочу всё знать]

Все видели, года 2 назад утверждали.

Дайте посмотреть!!!

[Лора_бух]

А мы может у них взять с/ф на аванс и принять НДС в зачёт?

я сама так не делала , но знаю бухгалтеров которые так именно и делают, понятное дело, если вы получили деньги и сразу львин.долю перечислили поставщику, откуда взять деньги на оплату НДС
Спросить в налоговой, я обычно звоню, никогда не отказывали, объясняли

[Тоня]

Смотрите.
ПЕРЕЧЕНЬ
ТОВАРОВ (РАБОТ, УСЛУГ), ДЛИТЕЛЬНОСТЬ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО
ЦИКЛА ИЗГОТОВЛЕНИЯ (ВЫПОЛНЕНИЯ, ОКАЗАНИЯ) КОТОРЫХ
СОСТАВЛЯЕТ СВЫШЕ 6 МЕСЯЦЕВ
ПП № 468 от 28.07.06

но знаю бухгалтеров которые так именно и делают

т.е. уменьшают свою налоговую базу по авансовым с/ф поставщика на сумму полученных им от них (бухгалтеров) авансов? И вы предлагаете по этому вопросу у налоргов проконсультироваться?

[Январь]

А мы может у них взять с/ф на аванс и принять НДС в зачёт?

я сама так не делала , но знаю бухгалтеров которые так именно и делают

С таким же успехом можно просто не платить НДС с аванса. Нет никаких оснований ставить к вычету НДС по неоприходованным ценностям.

[Над.К]

но знаю бухгалтеров которые так именно и делают,

До первой проверки. Где им навешают штрафов по самое нехочу.

[Glawbuch]

Если поступление аванса и зачет попали в один налоговый период, то есть еще слабенькая возможность отбояриться - налоговая иногда и проигрывала такие суды. Но и в большинстве своем - выигрывала.
А если в разные - то извините!
А Декларацию по НДС за 1 квартал Вы как сдали? У Вас же там этот аванс должен сидеть и сумма к уплате.

[Лора_бух]

т.е. уменьшают свою налоговую базу по авансовым с/ф поставщика на сумму полученных им от них (бухгалтеров) авансов? И вы предлагаете по этому вопросу у налоргов проконсультироваться?

налоговые разные бывают, встречаются там и хорошие люди.
у нас, когда убыток получился в квартале, так сама куратор звонила. просила показать маленькую прибыль, убрать на расходы.буд пер., чтоб камералки не было.
если вопросы появляются, я ей звоню, спрашиваю, всегда отвечает, всего доброго желает, так же по НДС.

но знаю бухгалтеров которые так именно и делают,

До первой проверки. Где им навешают штрафов по самое нехочу.

пока сидела в очереди, чтоб отчет сдать, спросила про авансы , так вот несколько, причем немолодых сказали, что так делают