Взаимозачет с разными ставками НДС

[Аноним]

В 2006 г. по одному контрагенту, но по разным договорам имеется дебиторская 62 сч.и кредиторская 60 сч. задолженность на одну и ту же сумму, но с разными ставками НДС. Можно ли их зачесть? Нужен ли акт взаимозачета?
100+18=118 (18%)
107-11=118 (10%)
Как правильно их зачесть?

[Демидова Татьяна]

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=125324

[Аноним]

Заскок прошел. Не могу разобраться. Как в 2006 г. зачитывались суммы по товарообменным операциям и взаимозачетам с разными ставками? Без выделения НДС, просто 118?
100+18=118
107+11=118
(Оплата значения не имела. Но в платежке обязательно надо выделять НДС).
Как правильно зачесть эти суммы?

[Аноним]

По товарообменным нашла, живыми деньгами НДС в 2006 перечисляем, а по взаимозачетам? Например, "по письму"?

[Andyko]

107+11=118

Что такое 11?
И что значит по письму?
В любом случае, если акт зачета 2006 годом, то без перегонки ндс.

[Tortilla]

по взаимозачетам? Например, "по письму"?

а вы не путаете понятия "взаимозачет" и " оплата через третье лицо" ?

[Аноним]

Видимо путаю.
Взаимозачет - это когда 2 организации имеют друг перед другом обязательства в деньгах.
Оплата через третье лицо - например, А продала товар В, В продала товар С, В просит А, чтобы А оплатила на С. Здесь никакого взаимозачета нет.
Подтвердите, пожалуйста, правильно ли я поняла?

11 - это округленное 10,7 - 10% НДС от 107руб.
Две организации должны друг другу денег по 118 руб. Руководители мыслят в деньгах, а не проводках. С одной стороны ставка НДС 10%, с другой 18%. На какую сумму можно сделать взаимозачет? Я думаю: 100руб(как наименьшая сумма)+10(10%НДС, как наименьший)=110руб.

[Демидова Татьяна]

Взаимозачет - это когда 2 организации имеют друг перед другом обязательства в деньгах.
Оплата через третье лицо - например, А продала товар В, В продала товар С, В просит А, чтобы А оплатила на С. Здесь никакого взаимозачета нет.
Подтвердите, пожалуйста, правильно ли я поняла?

правильно

Если взаимозачет был в 2006 году, то зачет делаете на 118 рублей.
Если взаимозачет был в 2007 году, то есть письмо Минфина здесь:
http://forum.klerk.ru/showpost.php?p...6&postcount=13

[Аноним]

если взаимозачет был в 2006 году, то зачет делаете на 118 рублей

В 2006 не надо было НДС перечислять живыми деньгами, но зачитывать надо было равноценный НДС? Или нет? Моно куда-нибудь заглянуть, где это не написано.
Вопрос жизни и смерти...

[Просто бухгалтер]

В 2006 не надо было НДС перечислять живыми деньгами, но зачитывать надо было равноценный НДС?

Зачитывались равные суммы, сколько в суммах было НДСа - не важно.

[Демидова Татьяна]

Аноним, ст 171-172. НК РФ. порядок применения налоговых вычетов. Там это не было написано

[OlgaLS]

А как это делается в 2009? Официальной позиции, я так понимаю, нет.

[Январь]

А как это делается в 2009?

Просто делается взаимозачет на возможную сумму, есть ли там вообще НДС, роли не играет

[OlgaLS]

Просто делается взаимозачет на возможную сумму, есть ли там вообще НДС, роли не играет

т.е. в акте зачета НДС не указывать?

[FM]

указывать, если есть.