взаимозачет

[rfnb]

Подскажите правильно ли все оформила. Фирма "А" отгрузила товар на сумму 110 598,50 фирме"Б" , а фирма "Б" отгрузила "А" на сумму
119 552,50р Составила акт взаимозачета на сумму 110 598,50 сумма НС сейчас ведь не указывается в актах Какую сумму НДС я должна перечислить поставщику ? Наверно сумму НДС от 119 552,50?
А поставщик мне перечислит НДС от 110 598,50? ТАК ПОДСКАЖИТЕ правильно или нет

[Екатерина Невеликая]

НДС от суммы задолженности, а акт на сумму БЕЗ НДС, то есть в Вашем случае 93727-54 (если обе организации на общем режиме и товары облагаются по ставке 18%).

[Аноним]

Понятно спасибо значит в акте я указываю сумму вз/з 93 727,54 а НДС перечисляю 16870,96 ТАК?

[Демидова Татьяна]

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=125324
тут почитайте - очень много полезного

[Jil]

Перечисляете 1)за товар без НДС 7588,13 = 101315,68-93727,55
2)НДС 18236,82
3) они вам НДС 16870,95

[Cressis]

в акте отражаете сумму 93727-55
Платите НДС 18236-82, они - 18236-82. Остается незакрытый долг в сумме 8954. Если его будут платить деньгами, никакой больше НДС платить отдельно не нужно (при условии НДС и у "А" и у "Б" 18%)

[Аноним]

А что будет, если после проведения взаимозачета НДС не гонять по счетам?

[Демидова Татьяна]

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=136284
Тут почитайте частное мнение аудиторской компании. Я разделяю опасения Ольги Маттейс, тем более, что минфин и ФНС любят менять свою точку зрения.

[Аноним]

Я разделяю опасения Ольги Маттейс, тем более, что минфин и ФНС любят менять свою точку зрения.

Главное, что существующая точка зреия соответствует НК РФ.

[Демидова Татьяна]

Аноним, НК в данном случае взял на себя право устанавливать не налоговые, а гражданские правила. Поэтому, данное правило в НК в отношении взаимозачетов можно назвать не работающим.

[Аноним]

Аноним, НК в данном случае взял на себя право устанавливать не налоговые, а гражданские правила.

Ни в коей мере. Ни одно из гражданских прав в данном случае НК РФ не затрагивает.

[Демидова Татьяна]

Аноним, естественно не затрагивает, ибо оно не имеет смысла. ГК разрешает делать зачет на всю сумму, НК ограничивает и регламентирует НДС перечислять деньгами.

[Аноним]

НК ограничивает

Он не ограничивает (ибо прав не имеет). Он всег лишь

регламентирует НДС перечислять деньгами.

не затрагивая при этом никаких гражданских прав налогоплательщика, в том числе и прав произвести взаимозачет на всю сумму задолженности в т.ч. НДС.