Взаимозачет и НДС

[elenavk141]

Я понимаю, что эту тему поднимали не один раз и, казалось, все разложили по полочкам. И все-таки прошу совета в конкретной ситуации. Фирма "А" отгрузила товар фирме "В" на сумму 118 рублей без НДС (фирма "А" не является плательщиком НДС). Фирма "В" отгрузила фирме "А" товар на 118 рублей, в том числе 18 рублей НДС. Стороны решили провести зачет взаимных требований. На какую сумму нужно провести взаимозачет и как быть с НДС?

[Январь]

Взаимозачет на 100 рублей.
Фирма А перечисляет фирме В 18 рублей НДСа,
А фирма В перечисляет фирме А просто 18 рублей задолженности.

[elenavk141]

Спасибо

[Аноним]

Я бы провела взаимозачет на 118 рублей без всяких проплат.
Фирме "А" эта ситуации до лампочки, поскольку НДС не будет предъявляться к вычету.
Фирме "В" тоже не принципиально, поскольку со своей реализации она все равно должна уплатить НДС в бюджет.
Не заморачивайтесь, проводите зачет на 118р.

[Демидова Татьяна]

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=125324