Здравствуйте, дорогие друзья!
Помогите, пожалуйста, исправить ошибку.
Навожу порядок в учёте одной организации, отчётность за год сдана, вроде бы всё хорошо, но возникла неприятность. Не могу распечатать кассовую книгу и отчёты кассира за 2017 год по причине того, что фирма покупала воду за наличные, отдавала деньги из кассы экспедиторам, а паспорт и доверенность не требовала. Просить у продавца доверенности на экспедиторов бесполезно - было несколько безуспешных попыток. То они сделают, то забыли, то у них, оказывается, нет данных, кто и в какой день развозил воду, то не отвечают на звонки. Дохлый номер. Отчётность за год была сдана по проводкам: Дт 60 Кт 50, Дт 10 Кт 60 и Дт 26 Кт 10. Водичка сразу оприходовалась и выпивалась, а кассу никто не распечатывал. Теперь надо бы распечатать, а никаких ФИО и паспортных данных получателя нет и не будет. Как бы вы исправили ошибку сегодняшним днём?
Есть у меня такой вариант:
Один из сотрудников имел на 1 января отчетного года задолженность перед организацией на 10 000 рублей по счету 73. Водички в течение года было куплено на 4 000 рублей. Хочу сделать такие проводки:
Дт 60 Кт 50 - сторно
Дт 60 Кт 71 - сотрудник, который должен фирме, платит за воду без получения подотчётных денег, но с письменного согласия, что готов платить в счёт погашения долга перед организацией. И я делаю проводку Дт 71 Кт 73 на всю сумму за воду. Так можно поступить? Если да, то что останется в кассовых операциях? Деньги под отчёт никто не получал, а просто произвели взаимозачёт. Нужно ли сделать авансовые отчёты на все поступления воды или достаточно приходных ордеров М-4?
Достаточно ли будет трёх проводок, чтобы закрыть эту проблему? Или что-то ещё нужно сделать?
Дт 60 Кт 50 - сторно
Дт 60 Кт 71
Дт 71 Кт 73