Совсем запуталась с вводом остатков.

[Лолочка]

Было ОС, стоимостью 951руб., с износом 951руб., ввела в 1С как ввод остатков ОС, далее при вводе в эксплуатацию списала, получилось
Д401.03 К101.06-951руб.,(и соответственно на забалансовый), а куда износ деть и как сделать, чтобы он уменьшил 401.03 не знаю. Прошу помощи. Или этого вообще делать не надо?

[Аноним]

А не проще ли сразу за баланс? На С01.06.
А уж если не хочется удалять то, что уже введено, то добавить
Дт 00 Кт104.06 951 руб.
Дт104.06 Кт 401.03 951 руб.

[Лолочка]

Да на самом деле мне и удалять-то нечего я еще не вводила, просто мне раньше порекомендовали так делать, вот я и думаю, а может правда лучше сразу на забаланс, тогда это надо проводить операцией введенной вручную, я правильно поняла?

[GrayRat]

Вначале конечно можно полюбопытствовать как у Вас ОС стоимостью 951 рубль появилось, ну в общем то это не главное - будем считать рабочие моменты

Я при возникновении подобных ОС делал так:

Дт 00 Кт 104.06 -951 руб. [сторно в разрезе инвентарных объектов]

Дт 00 Кт 401.03 951 руб. [формирование финансового результата]

Первой и последней проводкой могла бы быть конечно и следующая:

Дт 104.06 Кт 401.03 951 руб.

Но на мой взгляд как то экономического смысла в ней поменьше. Я же первой проводкой подчеркиваю, что была выполнена ошибка при отнесении объекта к основным средствам и следовательно выполняется корректировка. См. также п.4 Инструкции 70н

Относить же сразу на 401.03 не советую по двум причинам:
1) Во-первых, придется ломать внутреннюю логику программы, что в целом осуществимо но не есть хорошо
2) Во-вторых, некоторыми главными распорядителями (в частности: Федеральное агенство по образованию) весьма интересно трактуется понятие "межотчетного периода". По их мнению межотчетный период приходится как раз на январь 2005 года. Соответсвенно и все корректировки при реформации баланса тоже нужно делать январем. В связи с этим удобно иметь разнесенными по разным документам операции ввода начальных остатков и корректировки

[BorisG]

некоторыми главными распорядителями (в частности: Федеральное агенство по образованию) весьма интересно трактуется понятие "межотчетного периода".

GrayRat, не надо говорить за целое Агенство, да еще Федеральное.
У меня подшефные сдали отчетность за полугодие, причем федеральные клиенты, кураторы все ситуации прекрасно понимают.

[GrayRat]

>> У меня подшефные сдали отчетность за полугодие, причем
>> федеральные клиенты, кураторы все ситуации прекрасно понимают

У меня тоже. Что дальше? При чем здесь кураторы?

Вы не находите, что Ваш комментарий не имеет никакого отношения к теме в целом. Вы даже не попытались привести решение возникшей проблемы или как то дать оценку решению, предложенному мной, а вместо этого прицепились к одному из моих аргументов

Мне думается люди сюда приходят не спорить или выпячивать свое "я", а решать вполне конкретные проблемы. Или мне только кажется...

[Лолочка]

Отлично GrayRat, мне нравится Ваш ответ, но:
1) ОС стоимостью 951руб.- это у меня ковер
2) Я ввела остатки на начало года, а потом при вводе в эксплуатацию списала объекты стоимостью менее 1000руб. вышеуказанными проводками
3) В нашем Департаменте образования требуют чтобы на 01 января, все было уже переведено правильно, а межотчетный период 31.12.2004г., нам даже давали соответствующие распоряжения.
А теперь тогда я вообще запуталась, как вводить МБП стоимостью менее 1000руб., а точнее как их списать?!! Помогите .

[BorisG]

GrayRat, не имеет. Зачем валить на целое Агенство? Тем более, что ты от него ой как далеко.

[Лолочка]

Ребята, не ругайтесь, мне от этого не легче, если знаете ответ, лучше подскажите, пожалуйста. А то я в расстройствах и не могу продолжать работу, потому то не знаю, как .

[GrayRat]

>> А теперь тогда я вообще запуталась, как вводить МБП
>> стоимостью менее 1000руб.

Вроде бы сначала речь шла об ОС?

Насколько я понял из параллельного топика, где Вы ведете диалог с VLDMR, то речь у Вас идет все таки о бывших МБП (т.е. счет 07х)

Для подобных ОС/МБП я вводил остатки так:
1) Сначала документ "Ввод остатков ОС и НМА"
Причем для данных объектов как и советовал VLDMR указывал признак "в запасе"
2) Затем документ "Внутреннее перемещение [ввод в эксплуатацию]"

Я думаю других вариантов ни у кого нет

[Лолочка]

СПАСИБО!!! Буду вечером пробовать.

[Аноним]

>>
Я думаю других вариантов ни у кого нет

Другой вариант я предлагал: списать ОС/МБП в межрасчетный период, отразить это списание в справке (цитата:"по находящимся в эксплуатации малоценным предметам - бухгалтерской записью по дебету счета 040103000 «Финансовый результат прошлых отчетных периодов» и кредиту субсчета 071 «Малоценные предметы в эксплуатации» с одновременным отражением этой же суммы по кредиту счета 040103000 «Финансовый результат прошлых отчетных периодов» и дебету субсчета 260 «Фонд в малоценных предметах» в межотчетный период;") и дальше вести учет этих ОС в тетрадке в клеточку. Компьютер при этом можете не включать: программа 1С в этом никак не участвует
Если же вы захотите потом выбросить свою тетрадку, то эти ОС можно ввести в программу ручной операцией сразу на счет С01.хх
Не загромождайте программу лишними, никому не нужными документами.
Эти документы делают кучу лишних проводок, в частности, округляют стоимость ОС до рублей, гоняют копейки туда-сюда вокруг 401.03. и все для того, чтобы в итоге мы получили ОС на забалансовом счете? И все? А где сказано, чтобы в межрасчетный период мы округляли стоимость ОС до рублей? А где сказано, как отражать эти копейки в межрасчетный период? А программа это делает, исходя из каких соображений, не знаю

[VLDMR]

Последний пост от Аноним - это мой

[Лолочка]

Аноним, спасибо, сначала попробую сделать так как Вы рекомендуете, ввести операцией вручную, а потом если будут вопросы буду по ходу задавать. Спасибо.

[VLDMR]

Лолочка, это всего лишь мое мнение, не принимайте это за абсолютное руководство к действию.

[Лолочка]

Вот Вы прикалисты, я же реально спрашиваю, что делать? А мене отвечают как, я уже начинаю все делать, а потом ОПС... и не принимай это как руководство к действию. Ничего не понимаю. Так делать то можно???

[VLDMR]

Можно конечно, тебе предложили 2 варианта, либо вводить Документами "Ввод остатков" и "Внутреннее перемещение ОС",
либо сразу на забаланс. С01. Какой вариант выбрать - решаешь сама, я просто рассказал, как сделано у меня, и все.

[Лолочка]

СПАСИБО, сейчас малыша спать уложу и начну вводить.
Еще раз спасибо.

[VLDMR]

Да, по первому варианту нужно кроме двух документов сделать еще и ручную операцию Д-т 00 К-т 401.03 на сумму, закрывающую соответственно субсчет 260 счета
А по второму варианту просто в качестве напоминания на всякий случай - забалансовый счет С01. ни с чем не корреспондируется

[Лолочка]

ОЙ, совсем забыла, еще вопросик: перевожу МБП - допустим 20 кроватей, я должна каждой присвоить инвентарный номер, т.е. допустим 101.06.1.0001, 101.06.1.0002 и т.д.? Я правильно понимаю?
Извините за назойливое беспокойство.

[VLDMR]

Смешал в кучу две ветки, простите великодушно. Все мной сказанное нужно относить к ветке http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=56525
Еще раз извините за смешивание веток

[VLDMR]

А эти кровати идут на забаланс? Или они со счета 070? Или они больше 1000р.? Если только на забаланс, то по моему мнению, можно вести на 1 карточке количественный учет, благо в 1С на счете С01 можно вести количественный учет в разрезе МОЛ и подразделений

[Лолочка]

Да в том то и дело, что кровати у меня стоят 2000руб. за штуку, значит все-таки каждой кровати должен быть присвоен индивидуальный инвентарный номер?

[VLDMR]

Получается, что так. Это же не мягкий инвентарь, не посуда.
п.19 70н - "каждому объекту, кроме объектов стоимостью до 1000 рублей включительно, а также мягкого инвентаря, посуды независимо от стоимости, независимо от того, находится ли он в эксплуатации, в запасе или на консервации, присваивается уникальный инвентарный порядковый номер." но это кусок цитаты, там еще про сложные объекты типа два здания под одной крышей и т.п.

[Лолочка]

VLDMR, Спасибо, я так и думала, буду вводить остатки, у нас говорят, что если был на балансе комплект мягкой мебели, то теперь надо учитывать отдельно каждый предмет и т.п., но я этого пока не делала. А некоторые "мудрые" среди нас умудряются отдельно приходовать материнскую плату, винчестер, и оперативку и присваивать им индивидуальный инвентарный номер, во как!
Всего Вам доброго! Спокойной ночи!