НДС при УСНО

[LegO NSK]

Хочу Вас спросить вот что. Фирма существует очень давно. Раньше находилась на ОСН, сфера деятельности:морские перевозки, фрахт, экспедирование, агентирование. Потом чет там с ней случилось, и несколько лет не было деятельности. Перевели на упрощенку. Сейчас директор хочет возобновить деятельность. Как быть с ндс 0%??? Очень жду ответа.

НДС, пусть даже по 0-ставке, откуда возьмется?

[ЮНКА]

Я вот это директору тож говорю, какой ндс если упрощенка, а он, мне, вот ему сказали что придется платить нулевой ндс и отчетность увеличится, чет я как то удивилась.

[Romana]

Здравствуйте! Мы на ЕНВД (оказание транспортных услуг), для одной организации выделяем в с-ф НДС, затем платим его в бюджет. Подали декларацию за III квартал (тит. лист + раздел 1, строка 030 (в соотв с п.5 ст 173 НК РФ) по почте. Прислали обратно, "не хватает разделов". Подскажите какой еще раздел нужно заполнить, в инструкции ниченго не нашла.

[Homer]

Это тонкий намёк на то, чтобы Вы подали декларацию со всеми разделами.
У меня была такая ситуация. Помню, что поначалу боролся, ездил доказывал. Вроде даже согласились (в устной форме) - типа сдавайте, а мы посмотрим штрафовать вас или нет за якобы неполную декларацию. Потом мы вообще ушли от НДС, поэтому не знаю стали бы налоговики с нами связываться по этому поводу или нет. Вообще, сомневаюсь, что стали бы)

[LegO NSK]

Romana, по закону Вы вообще не обязаны представлять декларацию по НДС.

[Romana]

Romana, по закону Вы вообще не обязаны представлять декларацию по НДС.

Статья 174. Порядок и сроки уплаты налога в бюджет

5. Налогоплательщики (налоговые агенты), в том числе перечисленные в пункте 5 статьи 173 настоящего Кодекса, обязаны представить в налоговые органы по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию в срок не позднее 20-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено настоящей главой.
(в ред. Федерального закона от 29.12.2000 N 166-ФЗ)

[Над.К]

Так ведь Вы не налогоплательщик и не налоговый агент

[Romana]

Сама нашла ответ на свой вопрос, может кому поможет:

в соответствии с «Порядком заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость», являющуюся приложением №2 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 15.10.2009 N 104н

34.3. По строкам 030 - 040 (раздела 1) отражаются суммы налога, исчисленные к уплате в бюджет за налоговый период, которые зачисляются на указанный в строке 020 код бюджетной классификации.
По строке 030 отражается сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет за налоговый период в соответствии с пунктом 5 статьи 173 Кодекса, которая подлежит уплате в бюджет в соответствии с порядком, определенным пунктом 4 статьи 174 Кодекса. Сумма налога, указанная по строке 030, не отражается в разделе 3 декларации и не участвует в расчете показателей по строкам 040 и 050.

[Romana]

Так ведь Вы не налогоплательщик и не налоговый агент

Я склонна согласиться с Вами, но боюсь, что теперь, когда декларация уже была подана, нам поздно доказывать, что к налогоплательщикам и налоговым агентам мы не имеем отношения.

[BeginBUH]

Так ведь Вы не налогоплательщик и не налоговый агент

Т.е. я правильно поняла, что если мы на УСН и выставляли счета-фактуры одному покупателю, мы просто должны перечислить этот НДС в бюджет? А деларацию по НДС не сдаем?

[Feminka]

BeginBUH, надо сдавать.

[LegO NSK]

Обязанности нет, но лучше сдать.

[Nataliaty]

Здравствуйте! Меня интересует такой вопрос, я на УСНО, в аренде у Мэрии взято помещение. В договоре прописано: отдельно арендная плата конкретно указана сумма и отдельно сказано оплачивать НДС сумма не указана. Меня интересует, уплачивать ли мне НДС или я не плательщик?

[Над.К]

Вы налоговый агент и обязаны уплачивать НДС в бюджет. Ставка 18%

[Таран Татьяна]

А у нас как быть с НДС? Если я агент на УСНО по закупке товара, принципал тоже на УСНО, а товар от поставщика с НДС, но я как агент перевыставляю накладную без НДС. Должен ли кто то уплачивать НДС?

[Над.К]

Таран Татьяна, ничего не поняла. Вы агент, Вам принципал на УСН передал товар для продажи? Вы оба на УСН? Ну так причем тут НДС?

[Таран Татьяна]

нет я агент по закупке товара(забыла написать) для принципала и покупаю у поставщика с НДС, а у принципала УСНО и у меня.

[Над.К]

НДС будет платить продавец, он товар продает с НДС

[Таран Татьяна]

а мы аген и принципал ндс не платим, так как на усно, да?

[Andyko]

а мы аген и принципал ндс не платим, так как на усно, да?

нет, потому что вы ничего не продаете

[O.Р.]

И я со своим вопросом вклинюсь. мы на Усно (6%) планируем делать работы для заказчика с НДС. потому что он видете ли не хочет НДС уплачивать, а хочет зачесть. как нам поступить после? сдать декларацию по НДС и будет ли мы уплачивать налог на прибыли и свои 6%? и удасться ли заказчику зачесть свой НДС?

[Ольга_бухгалтер]

Форумчане помогите! Нужно ли сдавать декларацию по косвенным налогам если мы купить товар в Белоруссии? НДС ввозной мы уплатили. А так же заполнять заявление о ввозе?

[Таран Татьяна]

Да.

[Homer]

И я со своим вопросом вклинюсь. мы на Усно (6%) планируем делать работы для заказчика с НДС. потому что он видете ли не хочет НДС уплачивать, а хочет зачесть. как нам поступить после? сдать декларацию по НДС и будет ли мы уплачивать налог на прибыли и свои 6%? и удасться ли заказчику зачесть свой НДС?

Выставляете счёт-фактуру с НДС, сдаете декларацию и уплачиваете выделенную сумму НДС в бюджет..

[Шевочка]

У меня вопрос: компания на УСН (15%) заключила договор на оказание маркетинговых услуг иностранному контрагенту.
Компания признается налоговым агентом в данном случае?
Надо начислять на услуги иностранцу НДС и платить его в бюджет?

[Над.К]

Шевочка, так это вам платят, а не вы )) Налоговый агент - это тот, кто удерживает налог с чужих доходов. Вы никому доходов не выплачиваете, вы их получаете

[Ёёж]

Здравствуйте, уважаемые!

помогите разобраться, мы УСН 15%, покупаем ПО (непередаваемое право пользования) по каналам связи (штучно ничего не передается) у иностранного поставщика (все документы, акты выполненных работ), продаем в России...
плюс оказываем тех поддержку/внедрение...

являемся ли мы агентами по НДС?