как отражать начисление налога на УСН

[АлинаВ]

Помогите, пожалуйста. Неужели надо вручную в программе 1С УСН отражать начисление единого налога (6%) и проводить фиксацию прибыли по БУ (надо для выплаты ежеквартальных дивидендов)? Если да, то как это лучше сделать?

[AntonDr]

Неужели надо вручную в программе 1С УСН отражать начисление единого налога (6%)

Считаете, что для этого надо было создать отдельный документ?

как это лучше сделать

операцией вручную. Дт 99 Кт 68 (Ед.Налог). Можно через 91.4. попробовать. Вроде бы это не регламентируется.

[ФО]

а как правильно отразить начисление налога УСН в программе 1С при следующей ситуации:
по итогам 9 мес. налог к уплате 15000,00, а по итогам года налог к возмещению 3000,00. Какие проводки делать?
Начисление ввожу операцией вручную, проводки такие:
Д 99 К 68.11 начислен УСН

[OlgaK]

если вы желаете начислять ежеквартально ЕН, то нужно делать начисления за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев, а предыдущее начисление сторнировать...

[AntonDr]

в 4 квартале отразить так же как и начисление, только сумма отрицательная

[elena63rus]

Подскажите, а можно начислять налог ежеквартально, или все-таки лучше лучше ежемесячно?

[Над.К]

elena63rus, хм, а с чего это налог должен начисляться ежемесячно

[elena63rus]

я нигде не нашла как правильно вот и спрашиваю

[Над.К]

Ну как не нашли? Ведь в НК написано, что авансовые платежи начисляются по итогам отчетных периодов

[elena63rus]

Спасибо , успокоили

[Andrey_R]

тоесть ежеквартально ? отчет-то раз в год сдаётся

[lotus2000]

В НК РФ, написанно, что по УСН ежеквартально платежи не начисляются, а платятся авансом в бюджет, если по итогам квартала у вас получается доход. А вот начислить налог, можно по итогам налогового периода в программе 1С, при помощи бухгалтерской справки с Дт счетов 91,99 в Кт 68.

[Над.К]

lotus2000, ничего подобного в НК не написано. И ежеквартальное начисление налога в программе вполне нормальное явление.
Вы ЕСН тоже не начисляли в течение года? А ведь там тоже платились авансовые платежи

[irixa2]

а можно провести одной проводкой в конце года? то есть одной суммой, а не ежеквартально?

[Ulyana-2007]

а можно провести одной проводкой в конце года? то есть одной суммой, а не ежеквартально?

я делаю проводку по концу года

[Andrey_R]

И всё же... Я насиляю ежеквартально на сумму уплаты в текущем квартале (ничего не сторнирую). По последнему кварталу получается правильное начисление за год. Верно это ?

[Над.К]

Ну если у Вас суммы за год сходятся, то верно. А то ведь может оказаться переплата по налогу и тогда без сторнирования не сойдется

[Andrey_R]

уменьшение налога каждый квартал на 50% так что не может не сойтись

[Nataly10]

Подскажите пожалуйста. Открылась новая фирма на усн. В течение месяца были расчеты наличными от физиков за оказание услуг по ремонту узлов и агрегатов прочей техники (на усн). К каиким доходам это относится к енвд или всетаки к усн?

[Над.К]

Nataly10, этот раздел форума для обсуждения проблем 1С, а не выяснения вопросов по налогообложению.
Если доходы по виду деятельности, не попадающему под ЕНВД, значит это доходы по УСН. Что именно тут может быть непонятно?
Или Вы не знаете, что у Вас попадает под ЕНВД, а что не попадает?