1С- переход права собств "по оплате"

[Инга к]

1С бухгалтерия 7.7 Релиз 4.25.
По-моему, они перехитрили сами себя.
У нас по договорам с Клиентами переход права собственности на товар " в момент оплаты товара".
Т.е. база по НДС возникает в момент оплаты. Провожу документ "реализация отгруженной продукции".
НДС начисляется в 1С теперь только счет-фактурами.
Т.е. по их мнению, я должна проводить счет-фактуру в момент оплаты, но выставить счет-фактуру я должна не позднее чем через х дней после отгрузки товара.
Не сохранять выставленную счет-фактуру?
Но в базе программы будут документы, которых в реальности никогда не было...
Может есть мнения как выкрутится.
И еще, а как засчитать НДС при зачете предоплаты?
И еще, а почему на Российские товары в графе "страна происхождения" прочерки

[Serg]

В новой редакции 1С все операции, связанные с отражением в бухучете НДС, действительно формируются документами \"Счет- фактура\" и \"Запись в книгу продаж\".
Для налогоплательщиков, утвердивших в учетной политике для целей налогообложения дату возникновения обязанности по уплате налога по мере поступления денежных средств, как день оплаты товаров (\"по оплате\") последовательность работы такова (без использования счета 45):
1. Оформляется и проводится документ \"Отгрузка товаров\",
2. На его основании формируется документ \"Счет- фактура\", в диалоге \"Счет учета НДС\" выбирается счет 76.Н \"Отложенные налоги\". При проведении документа сформируется проводка:
Дт 90.3 - Кт 76.Н.1 НДС,
3. При поступлении оплаты за отгруженный товар, на основании документа \"Счет- фактура\" формируется документ \"Запись в книгу продаж\". При проведении этого документа сформируется проводка:
Дт 76.Н.1 - Кт 68.2 НДС, отражая возникновение обязательств по уплате налога.
По поводу НДС с предоплаты (аванса):
Как вариант:
1. Поступление аванса оформляется документом \"Выписка\",
2. На его основании формируется документ \"Счет- фактура\", в диалоге должен быть установлен флажок \"Счет- фактура на аванс\". При проведении документа сформируется проводка:
Дт 76.АВ - Кт 68.2 расчетный НДС (16,67%).
3. При отгрузке товара, на основании документа \"Счет- фактура\" формируется документ \"Запись в книгу продаж\". При проведении этого документа сформируется проводка:
Дт 68.2 - Кт 76.АВ расчетный НДС <востановлен НДС с аванса>
5. Отгрузка товара оформляется, как указано выше с той разницей, что диалоге \"Счет учета НДС\" выбирается счет 68.2 \"НДС\". При проведении документа сформируется проводка:
Дт 90.3 - Кт 68.2 НДС, отражая возникновение обязательств по уплате налога.
Недостаток программы - прочерки в графе \"Страна происхождения\" при оформлении российских товаров можно убрать либо непосредственно перед печатью документа, либо в процедуре Печать() модуля формы документа \"Счет- фактура\", но для этого нужно лезть в конфигуратор.

[Инга к]

С предоплатой все логично. Спасибо.
А с отгрузкой не согласна.
Почему Вы пишите без счета 45?
При проведение документа отгрузка товара формируется проводка 45/41. Оборотов по реализации нет.
При формировании счет-фактуры Вы предлагаете сделать проводку 90/76Н.
Т. е. по кредиту 90 у нас оборотов не было, а прибыль (сальдо по счету 90) мы уменьшаем на сумму НДС приходящийся на нереализованный товар.
Будут еще мнения?