ОС при упрощенке

[Marina Nsk]

Здравствуте.
У меня тоже проблема с ОС на упрощенке. Приобрели ОС мы в 2005 году, расплатились за него в июне 2006. В расходы это ОС должно попадать по 1/3 до конца налогового периода. Но мы ликвидируемся. Уже отнесли заявление в налоговую. До конца года мы не доживем (если с ликвидацией все будет удачно).
У меня две проблемы:
1. Определить дату окончания нашего налогового периода.
2. Как теперь списывать стоимость этого ОС.

Может быть, у кого-то была похожая ситуация.
Заранее благодарна за помощь.

[Хрю-хрю]

УСН, 15%. Скажите плиз, а если мы сейчас переделываем 2004 год и у нас куплено ОС, стоимостью 30000рублей, значит, согласно НК, действующему до 01.01.06 можно эти 30000 списать в момент ввода в эксплуатацию? А момент ввода должен быть указан в акте?

[Хрю-хрю]

И еще хотела спросить, в 2004 году КДиР по УСН содержала или не содержала раздел про ОС.?

[Над.К]

В 2004 году ОС списывались сразу, в момент ввода в эксплуатацию. Запись о списании ОС в расходы делалась последним днем квартала. Раздел по ОС был.

[Хрю-хрю]

Над.К спасибо большое.
Единственное, если не трудно сориентируйте плиз, по поводу раздела для ОС. Потому как при заполниении КДиР на ОСН там куча всяких разделов, посвященных амортизации, а вот КДиР на УСН, что то не увидела.
Над.К и еще маленький или большой вопрос.
Помимо ОС в 2004 приобретенного, были еще и ОС с 2001года, полностью к 2004 не самортизированные., В этом случае надо брать остаточную стоимость и уже от нее 50% в 2004, 30% в 2005 и 20% в 2006 равными долями?
Фишка еще и в том, что по классификатору ОС попадает в другую амортиз.группу, чем предыдущий бухгалтер определила при оприходовании ОС.
В частности одно из ОС - кофеварка - может знаете, как её в классификаторе отыскать.

[Над.К]

НЕ поняла, как сориентировать по разделу ОС? Он был в старой книге ДиР, у Вас что нет этого раздела???
Вот про ОС 2001 года подсказать не берусь. В 2001 году не было главы 25 НК, и насколько я помню, и классификатора этого не было. Поэтому несовпадение с классификатором вполне объяснимо. Потом надо было что-то куда-то пересчитывать Извините, не берусь что-либо отвечать по этому поводу.
А принимать к расходам действительно 50%+30%+20%., как Вы и написали. И равными долями.

[Горячев]

а вот КДиР на УСН, что то не увидела.

Эта фраза означает, что не увидели КДиР в конфигурации 1С УСН?, Если "да", то Отчеты->Кнга учета доходов и расходов... Если "нет", то конкретизируйте...

[Хрю-хрю]

У меня 1С Предприниматель. Когда формирую КДиР, то появляется только сами доходы-расходы. А вот раздел для аморитизации не появляется. Имеется в виду упрощенка.

[Горячев]

Только что запустил 1C Предприниматель (141)... Все там есть... Не понятно какой именно раздел у Вас не появлется...

[Хрю-хрю]

Спасибо, разберусь.
Будьте добры, где можно посмотреть ОКОФ на кофеварку, не подскажите?
Что-то в классификаторе не нашла. Самим что-ли устанавливать срок службы.

[Горячев]

К сожалению не знаю... Может попробовать воспользоваться поисковыми порталами?

[Хрю-хрю]

Уже пользуюсь. Кофемолку нашла, а вот с кофеваркой .....

[Горячев]

сделайте модернизацию: из кофемолки кофеварку...

P.S. Шутка...

[Anulya]

Коллеги, у меня в 1С УСН(7.7, 148рел) почему-то не видно во втором разделе книги ДиР что были куплены ОС (2 шт по 14000), а в первом прекрасно видны оплаты, не могу понять, что сделано не так, вроде сделала все правильно: 1. поступление ОС, 2. оплата поставщику, 3. ввод в эксплуатацию.
Может кто-нибудь знает какую-то тонкость, которую я не учла.
И еще один вопрос, нужно ли в закладке бухучета(документ ввод в эксплуатацию) ставить галку, что подлежит амортизации, начислять амортизацию или нет.
Заранее спасибки

[Горячев]

не могу понять, что сделано не так, вроде сделала все правильно

Трудно понять не зная что и как было сделано...
На вскидку, посмотрите существует ли вообще ОС в справочниках... Указано ли в докумнте банковская выписка в субконто 3, что расходы на приобретени ОС, а в поле ОС выбран объект ОС...
Вообще, на форуме есть раздел специально посвященный проблемам в 1С... Там присутсвуют специалисты, которые знают все тонкости работы 1С... Если не поможет - может там вопрос задать?

нужно ли в закладке бухучета(документ ввод в эксплуатацию) ставить галку, что подлежит амортизации, начислять амортизацию или нет

нет не нужно ни того ни другого...

[Хрю-хрю]

Спасибо за модернизацию, но нашлось, то что искалось - супер.

[Anulya]

Уважаемый Горячев, я уже поискала в разделе 1С и на форуме в целом, но именно моей проблемы ни у кого нет. ОС в справочниках есть, и субконто стоит правильно, поэтому и не пойму, почему в КУДИР именно в отделе по ОС ничего нет. А по расходам нормально видно как и должно быть.

[Горячев]

Anulya, а закрытие месяца вы сделали?

[НАДА]

а не могли бы вы дать ссылочку на раздел по 1-с.

И еще хотела спросить не совсем в тему. А материалы как и ОС приходовать одной суммой (документом Поступление МПЗ) не выделяя НДС или он должен идти отдельной строкой расхода не увеличивая стоимость материалов?

[Над.К]

Раздел форума по 1С здесь http://forum.klerk.ru/forumdisplay.php?f=60

[НАДА]

Над.К, а как на счет материалов, как мне их учесть?

[Горячев]

Если МПЗ от поставщика поступают по документам с выделенным НДС, то при принятии на учет вы его выделяте в документе "Поступление МПЗ", если нет, то нет...

[НАДА]

а в производство как списываю с НДС или без?

[Горячев]

При формировании документа "Перемещени МПЗ" нет выбора с НДС или без... При формировании данного документа у Вас произойдет списание МПЗ, передача в производство и будет учтен входной НДС (который затем отразится в Книге ДиР)...

[НАДА]

Он у меня отразился сразу при документе "Поступление МПЗ", и в книгу этим же числом, а по документу "Перемещение МПЗ" ушла только стоимость материала без НДС. Это правильно?

[Горячев]

"Он" это НДС?
Если да, то существует несколько различных мнений по этому поводу... Полемика по данному вопросу возникала на форуме неоднократно (можно найти через поиск)...
Я считаю, что НДС следует в КДиР отражать в момент реализации МПЗ, а не в момент оприходования... Но это только мое мнение, которое не хочу навязывать, тем более не хочу в данной ветке заново начинать обсуждение данного вопроса...

[Anulya]

Уважаемый Алексей Горячев, я закрытие месяца сделала, иначе даже в первой части КУДиР у меня не пошли бы оплаты ОС. Только вот 2 раздел упорно не хочет заполнятся!

[Над.К]

Anulya, обратись в раздел по 1С.

[Людмила%%%]

А как быть, если ос куплено 18 авг, а регистрация в кач-ве ИП (УСН) 19 августа? На учет не принимать?

[Над.К]

Не принимать.